Сначала этого года отделением валютного контроля таможни проведено 17 проверок соблюдения участниками ВЭД валютного законодательства. По результатам проверок возбуждено 12 дел об административных правонарушениях (АП) по ст.15.25 КоАП России на общую сумму более 743 млн. рублей. В ходе проверочных мероприятий установлено, что основная доля незаконного вывода денежных средств из РФ базируется на использовании схем с фиктивными внешнеторговыми сделками. В обоснование валютных операций, осуществляемых в пользу нерезидентов, в уполномоченные банки резиденты предоставляют фиктивные (подложные, поддельные) документы (товарно-транспортные документы, акты о выполнении работ и оказании услуг).
В семи случаях выявлены признаки преступлений, ответственность за которые установлена ст.193 УК РФ (уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной или валюте РФ) и ст. 193.1 УК РФ (совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте и валюте РФ на счета нерезидентов с использованием подложных документов). Данные материалы переданы в оперативные подразделения таможни.
В январе - феврале этого года оперативниками таможни по шести фактам были собраны необходимые материалы и вынесены постановления о передаче по подследственности в СУ ГУ УМВД России по г. Москве сообщений о преступлениях, связанных с уклонением от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной или валюте РФ. Общая сумма невозвращенных денежных средств по этим фактам составила более 76,6 млн. долларов США. Все фирмы-нарушители зарегистрированы в столице.
Одна из фирм фигурирует в материалах дважды. По одному из контрактов на поставку товаров народного потребления, действовавшему в период с 26.06.2012 по 20.09.2012, было перечислено польской фирме более 18,1 млн. долларов США, а по второму контракту, действовавшему с 14.06.2012 по 31.12.2013, более 15,4 млн. долларов США компании, зарегистрированной на территории Соединенного Королевства. В качестве документов, подтверждающих ввоз товаров в Российскую Федерацию, в уполномоченные банки были представлены товарно-транспортные накладные, которые, как установили таможенники, являются фиктивными, товар на территорию РФ не ввозился, а переведенные за границу денежные средства не были возвращены в Российскую Федерацию. Да организаторы «фиктивного импорта» и не собирались этого делать.
Все это время руководство фирмы, видимо, чувствовало себя великим комбинатором. На счетах за границей удалось оставить более 33,5 млн. долларов США. Но комбинаторы не учли, что таможенные органы как агенты валютного контроля наделены правом проверки соблюдения участниками ВЭД валютного законодательства и имеют достаточный опыт работы в этой сфере.
Аналогичные схемы с некоторыми нюансами использовались и в остальных случаях. Странами, куда выводился капитал, являлись Болгария, Эстония и дважды – Кипр.
Пресс-служба Смоленской таможни