Горячая линия:
Москва
Центральный офис:
Контакты Дилеры
онлайн-справочник

Федеральный закон от 31.05.2001 № 72-ФЗ

      Федеральный закон Российской Федерации от 31 мая 2001 г. N 72-ФЗ
       "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации
                "О валютном регулировании и валютном контроле"
     Принят Государственной Думой 18 апреля 2001 года
     Одобрен Советом Федерации 16 мая 2001 года
     Статья 1.  Внести в  Закон Российской  Федерации от  9 октября  1992
года N 3615-1  "О валютном регулировании и  валютном контроле" (Ведомости
Съезда  народных  депутатов  Российской  Федерации  и  Верховного  Совета
Российской Федерации,  1992, N  45, ст.  2542; Собрание  законодательства
Российской  Федерации, 1999,  N  1,  ст. 1;  N  28,  ст. 3461)  следующие
изменения и дополнения:
     1. В статье 1:
     пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2. "Ценные бумаги, номинированные в  валюте Российской Федерации" -
платежные  документы  (чеки,  векселя   и  другие  платежные  документы),
эмиссионные ценные  бумаги (включая  акции и  облигации), ценные  бумаги,
производные от эмиссионных ценных  бумаг (включая депозитарные расписки),
опционы, дающие право на приобретение  эмиссионных ценных бумаг, и другие
долговые обязательства, выраженные в валюте Российской Федерации.";
     подпункт "б" пункта 4 изложить в следующей редакции:
     "б) ценные бумаги, номинированные в  иностранной валюте, - платежные
документы  (чеки,  векселя  и другие  платежные  документы),  эмиссионные
ценные бумаги (включая  акции, облигации), ценные бумаги,  производные от
эмиссионных  ценных  бумаг   (включая  депозитарные  расписки),  опционы,
дающие  право на  приобретение ценных  бумаг,  и долговые  обязательства,
выраженные в иностранной валюте;";
     подпункт "г" пункта 9 изложить в следующей редакции:
     "г)  переводы неторгового  характера  в  Российскую Федерацию  и  из
Российской Федерации, включающие:
     выплаты    заработной   платы,    стипендий,   пенсий,    алиментов,
государственных  пособий,  доплат  и  компенсаций,  а  также  выплаты  по
возмещению  вреда,   причиненного  работникам  в   результате  несчастных
случаев  или  профессиональных  заболеваний   при  исполнении  ими  своих
трудовых обязанностей;
     оплату расходов, связанных с командированием работников за рубеж;
     платежи в связи с принятием наследства;
     платежи, связанные с погребением умершего;
     выплаты денежных компенсаций жертвам  политических репрессий, членам
их семей и наследникам;
     оплату   приобретения  и   строительства  за   пределами  территории
Российской Федерации  зданий для  нужд дипломатических  представительств,
консульских   учреждений   и   постоянных   представительств   Российской
Федерации  при  международных  межгосударственных  (межправительственных)
организациях;
     средства   на  содержание   дипломатических  и   других  официальных
представительств государства за рубежом;
     платежи,  связанные  с  нотариальными  и  следственными  действиями,
платежи,  связанные с  судебными и  арбитражными  издержками, платежи  по
возмещению  расходов  арбитражным  и административным  органам,  а  также
суммы  государственной  пошлины,  уплаченные   в  связи  с  произведением
указанных действий и рассмотрением дел в судах;
     выплаты  денежных   средств  на  основании  приговоров,   решений  и
определений судебных, следственных и других правоохранительных органов;
     платежи   за  участие   в  международных   конгрессах,  симпозиумах,
конференциях,  спортивных и  культурных мероприятиях,  а  также в  других
международных встречах,  выставках и ярмарках,  за исключением  затрат на
капиталовложения и других материальных затрат;
     плату  за  обучение  граждан одного  государства  в  образовательных
учреждениях  другого государства,  лечение граждан  одного государства  в
лечебно-профилактических учреждениях другого государства;
     выплату авторских вознаграждений;
     взносы в международные общественные объединения;
     расходы, связанные с гастролями артистов;
     иные   валютные    операции,   перечень    которых   устанавливается
Правительством Российской Федерации.";
     дополнить пунктами 12 и 13 следующего содержания:
     "12.   "Свободно  конвертируемая   валюта"  -   иностранная  валюта,
указанная  в   пункте  3   настоящей  статьи,  которая   без  ограничений
обменивается   на    валюту   другого   иностранного    государства   при
осуществлении текущих валютных операций.
     13.  Для   целей  настоящего   Закона  отсчет  сроков   платежа  при
осуществлении расчетов,  связанных с  экспортом товаров,  ведется с  даты
фактического  пересечения  экспортируемыми  товарами  таможенной  границы
Российской Федерации.".
     2. Пункт 2 статьи 5 дополнить абзацами следующего содержания:
     "Резиденты могут  иметь счета  в иностранной  валюте, не  являющейся
свободно  конвертируемой  валютой,  в   банках  за  пределами  территории
Российской   Федерации   для   расчетов   по   договорам   международного
строительного  подряда,   заключенным  с   субподрядчиками,  выполняющими
отдельные виды работ (услуг), расчетов,  связанных с закупкой необходимых
для   исполнения    указанных   договоров    товаров,   и    расчетов   с
командированными   специалистами  -   гражданами  Российской   Федерации,
осуществляемых  в  соответствии  с этими  договорами.  Резиденты  обязаны
уведомить налоговые  органы по месту  своего учета об  открытии указанных
счетов на  основании указанных выше  договоров и  ежемесячно отчитываться
перед указанными налоговыми органами о  движении денежных средств на этих
счетах с приложением банковских выписок по таким счетам.
     Для целей настоящего  Закона под иностранной валютой,  не являющейся
свободно   конвертируемой   валютой,   понимается   иностранная   валюта,
указанная в пункте 3 статьи 1  настоящего Закона, которая не обменивается
без   ограничений  на   валюту  другого   иностранного  государства   при
осуществлении текущих валютных операций.
     Отнесение  иностранной валюты  к иностранной  валюте, не  являющейся
свободно  конвертируемой валютой,  а также  определение порядка  открытия
указанных  в абзаце  втором  настоящего  пункта счетов  и  предоставления
информации об  этих счетах  осуществляются Центральным  банком Российской
Федерации.".
     3. В пункте 2 статьи 6:
     дополнить новым абзацем вторым следующего содержания:
     "При   этом  без   ограничений  осуществляются   следующие  валютные
операции:";
     после  нового абзаца  второго дополнить  абзацами  третьим -  шестым
следующего содержания:
     "расчеты за  экспорт товаров,  указанных в  разделах XVI,  XVII, XIX
Товарной   номенклатуры   внешнеэкономической   деятельности   Российской
Федерации, при условии, что срок  возврата валютной выручки от реализации
этих товаров на  экспорт не будет превышать три года  с даты фактического
пересечения этими товарами таможенной границы Российской Федерации;
     расчеты   за  производимые   резидентами  за   пределами  территории
Российской Федерации  строительные и подрядные  работы, сроки  платежа за
которые в  соответствии с  условиями заключенных  договоров превышают  90
дней, при  условии, что срок  возврата валютной выручки  за произведенные
строительные  и подрядные  работы  не будет  превышать  пять  лет с  даты
заключения такого договора;
     расчеты,  связанные  со  взносами   и  выплатами  по  страхованию  и
перестрахованию,    осуществляемыми     в    период     срока    действия
соответствующего  договора, при  условии,  что  срок действия  указанного
договора не будет превышать пять лет с даты его заключения;
     переводы  физическим   лицом  -  резидентом  иностранной   валюты  в
Российскую Федерацию и  из Российской Федерации на  сумму, не превышающую
75  тысяч долларов  США,  осуществляемые в  течение  календарного года  в
целях "приобретения физическим лицом -  резидентом прав на ценные бумаги,
номинированные в  иностранной валюте, или  в целях  реализации физическим
лицом -  резидентом принадлежащих  ему прав  на указанные  ценные бумаги.
Указанные  переводы осуществляются  физическим лицом  - резидентом  через
счет  в  уполномоченном  банке,   порядок  открытия  и  ведения  которого
определяется   законодательством  Российской   Федерации.  При   переводе
физическим лицом  - резидентом иностранной  валюты для  приобретения прав
на ценные бумаги,  номинированные в иностранной валюте,  указанное лицо и
уполномоченный  банк,  через  который  был  совершен  указанный  перевод,
обязаны в  течение 10 рабочих дней  с даты осуществления  такого перевода
уведомить  о  состоявшемся  переводе   налоговый  орган  по  месту  учета
осуществившего  этот  перевод  физического  лица  -  резидента,  приложив
банковские выписки по указанному счету.";
     абзац второй  считать абзацем седьмым  и после слов  "(работ, услуг,
результатов  интеллектуальной  деятельности)"  дополнить  словами  ",  за
исключением валютных операций,  указанных в абзацах третьем,  четвертом и
пятом настоящего пункта,".
     4. Дополнить статьей 61 следующего содержания:
     "Статья 61. Выдача разрешения резиденту
     1. Рассмотрение вопроса о выдаче  резиденту разрешения, требуемого в
соответствии  c   валютным  законодательством,   осуществляется  органами
валютного контроля в  пределах их компетенции в двухмесячный  срок с даты
подачи заявления о выдаче указанного разрешения.
     2.   В   случае   непредставления   резидентом   полного   комплекта
документов,  требуемого в  соответствии с  установленным порядком,  орган
валютного  контроля в  течение  одного месяца  с  даты подачи  резидентом
заявления  о  выдаче  разрешения  обязан  запросить  у  него  недостающие
документы,  которые должны  быть представлены  резидентом  не позднее  10
дней с даты получения запроса.
     3. Не  позднее двух  месяцев с  даты подачи  резидентом заявления  о
выдаче  разрешения  орган  валютного  контроля  обязан  выдать  резиденту
соответствующее  разрешение  либо   представить  мотивированный  отказ  в
выдаче такого разрешения.".
     5. Статью 11 изложить в следующей редакции:
     "Статья 11. Органы валютного контроля и агенты валютного контроля
     1.   Валютный  контроль   в   Российской  Федерации   осуществляется
Правительством  Российской  Федерации,   органами  валютного  контроля  и
агентами   валютного   контроля  в   соответствии   с   законодательством
Российской Федерации.
     2.  Органами  валютного  контроля в  Российской  Федерации  являются
Центральный банк Российской Федерации,  федеральные органы исполнительной
власти  в пределах  компетенции, установленной  федеральными законами,  а
также   федеральный    орган   исполнительной    власти,   уполномоченный
Правительством Российской Федерации.
     3.  Агентами  валютного   контроля  являются  уполномоченные  банки,
подотчетные   Центральному   банку   Российской    Федерации,   а   также
организации,  подотчетные федеральным  органам  исполнительной власти,  в
соответствии с законодательством Российской Федерации.
     4.   Контроль   за   совершением    валютных   операций   кредитными
организациями   и  валютными   биржами   осуществляет  Центральный   банк
Российской Федерации.
     5.  Контроль   за  совершением   валютных  операций   резидентами  и
нерезидентами,  не  являющимися  кредитными организациями  или  валютными
биржами,  осуществляют в  пределах своей  компетенции федеральные  органы
исполнительной власти,  являющиеся органами валютного контроля,  и агенты
валютного контроля.
     6.  Правительство  Российской Федерации  обеспечивает  разграничение
функций  и взаимодействие  федеральных  органов  исполнительной власти  в
области  валютного контроля,  а  также  их взаимодействие  с  Центральным
банком Российской Федерации.
     7.    Центральный    банк    Российской    Федерации    осуществляет
взаимодействие  с  другими  органами валютного  контроля  в  пределах  их
компетенции и  обеспечивает взаимодействие  с ними  уполномоченных банков
как агентов валютного контроля.".
     6. Пункт 4 статьи 14 изложить в следующей редакции:
     "4.    Взыскание   предусмотренных    настоящей   статьей    санкций
производится  по решению  соответствующих органов  валютного контроля,  в
том  числе по  решению, вынесенному  на  основании представления  агентов
валютного контроля, с физических лиц в  судебном порядке, а с юридических
лиц   применительно  к   порядку,   установленному   Кодексом  РСФСР   об
административных правонарушениях.
     Постановление   о   применении  санкций   за   нарушение   валютного
законодательства может  быть обжаловано лицом,  в отношении  которого оно
вынесено, в судебном порядке.
     Жалоба на постановление о применении  санкций за нарушение валютного
законодательства   и  предписание   об  устранении   нарушения  валютного
законодательства может  быть подана  в течение  10 дней  со дня  вручения
указанных  постановления   и  предписания   и  должна   быть  рассмотрена
правомочными на то органами в течение 10 дней со дня ее поступления.
     Обжалование указанных постановления или  предписания в установленный
срок приостанавливает  их исполнение со  дня принятия указанной  жалобы к
исполнению.
     Взыскиваемые суммы  должны быть уплачены не  позднее 30 дней  со дня
вступления  постановления о  применении  санкций  за нарушение  валютного
законодательства  в законную  силу,  а  в случае  обжалования  указанного
постановления  - не  позднее 15  дней  со дня  оставления указанной  выше
жалобы без удовлетворения.
     В  случае  необжалования  постановления   о  применении  санкций  за
нарушение  валютного законодательства  и  неуплаты  взыскиваемых сумм  за
нарушение валютного  законодательства добровольно  в установленные  сроки
взыскание   указанных  санкций   производится  без   применения  судебной
процедуры.".
     Статья   2.   Поручить   Правительству    Российской   Федерации   в
двухмесячный  срок  со  дня вступления  в  силу  настоящего  Федерального
закона  привести   свои  нормативные  правовые  акты   в  соответствие  с
настоящим Федеральным законом.
     Поручить  Центральному  банку  Российской Федерации  в  двухмесячный
срок со  дня вступления  в силу  настоящего Федерального  закона привести
свои нормативные акты в соответствие с настоящим Федеральным законом.
     Поручить Центральному банку Российской Федерации  в месячный срок со
дня  вступления   в  силу   настоящего  Федерального   закона  установить
исчерпывающий  перечень иностранных  государств  и  их валют,  в  которых
резиденты  могут открывать  счета в  соответствии  с пунктом  2 статьи  1
настоящего Федерального закона.
     Статья 3. Настоящий  Федеральный закон вступает в  силу по истечении
30 дней со дня его официального опубликования.
Президент Российской Федерации                               В. ПУТИН
Комментарии
Мы будем рады любым предложениям и замечаниям по работе и содержанию сайта www.alta.ru.
Помогите нам стать лучше!