Горячая линия:
Москва
Центральный офис:
Контакты Дилеры
онлайн-справочник

Письмо Государственного Таможенного Комитета Российской Федерации от 08.02.2001 № 13-15/4860

             Письмо ГТК России от 8 февраля 2001 г. N 13-15/4860
 
               О ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИИ ВЫРУЧКИ В РАМКАХ ЭКСПОРТНЫХ
                          КОНТРАКТОВ УЧАСТНИКОВ ВЭД
 
     В   связи  с   поступающими  от   таможенных  органов   запросами  о
своевременности формирования  и направления  в таможенные  органы из  ГТК
России  карточек  учета  результатов  валютного  контроля  (далее  -  КУ)
Управление валютного контроля ГТК России сообщает следующее.
     Формирование  КУ  производится  в автоматическом  режиме.  При  этом
основой для формирования  КУ служат сведения, содержащиеся  в базе данных
учетных карточек таможенно  - банковского контроля по  отгрузкам товаров,
валютная выручка за которые не поступила  на счета в уполномоченные банки
в сроки исполнения  текущих валютных операций, при  отсутствии информации
о наличии соответствующих  лицензий Банка России на  проведение операций,
связанных с  движением капитала  (в случае  наличия данной  информации КУ
формируются  по   истечении  срока  действия  указанных   лицензий  Банка
России).
     Однако имеют место случаи формирования  КУ по отгрузкам, в отношении
которых давно  истекли сроки исполнения  текущих валютных операций  и при
этом  отсутствует информация  о  наличии  соответствующих лицензий  Банка
России. Данные  случаи возникают в результате  перераспределения валютной
выручки   по  учетным   карточкам  таможенно   -  банковского   контроля,
производимым участниками  ВЭД в рамках  контракта, что в  настоящее время
не запрещено валютным законодательством Российской Федерации.
     Целевые    проверки   информации    о   предполагаемых    нарушениях
установленного порядка  зачисления валютной выручки от  экспорта товаров,
проводимые   таможенными  органами   на  основании   данных  КУ,   должны
осуществляться в общеустановленном ГТК России  порядке с учетом следующих
особенностей.
     При проведении  целевых проверок  по указанным  КУ у  уполномоченных
банков следует  запрашивать информацию об  учетных карточках  таможенно -
банковского   контроля,   по    которым   произведено   перераспределение
(списание)   экспортной   валютной   выручки,   и   о   причинах   такого
перераспределения.
     При выявлении  случаев необоснованного  перераспределения экспортной
валютной  выручки  прошу  информировать   об  этом  Управление  валютного
контроля  ГТК   России  и  территориальные  учреждения   Банка  России  в
соответствии с  порядком, изложенным  в письме ГТК  России от  29.04.98 N
01-15/8868 "О выявлении правонарушений в кредитно - банковской сфере".
     Дополнительно   сообщаем,  что   в  комплексе   программных  средств
регионального  валютного  контроля  для уровней  региональных  таможенных
управлений и  таможен в дальнейшем  будет предусмотрен  специальный режим
обработки указанных КУ.
     Прошу довести  содержание настоящего письма до  сведения подчиненных
таможен.
 
Начальник Управления валютного контроля,
полковник таможенной службы                               А.В.СОБОЛЕВ
Комментарии
Мы будем рады любым предложениям и замечаниям по работе и содержанию сайта www.alta.ru.
Помогите нам стать лучше!