Письмо ФТС России от 18.08.2005 № 01-06/28509 "О соглашении между ФТС России и Росфиннадзором"

Настоящим информируем о подписании Соглашения о взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы при осуществлении валютного контроля от 15.08.2005 N 06-30/21, 01-48/9 и Дополнительного протокола к нему от 15.08.2005 (прилагаются).

Указанные документы предусматривают ежеквартальное направление Росфиннадзором в ФТС России информации о результатах рассмотрения дел об административных правонарушениях, возбужденных таможенными органами. Данная информация, в свою очередь, будет направляться в региональные таможенные управления и таможни, непосредственно подчиненные ФТС России, в соответствии с их компетенцией.

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования предлагаем организовать взаимодействие с территориальными управлениями Росфиннадзора с учетом договоренностей, достигнутых на федеральном уровне.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, действующая на основании Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.06.2004 N 278 , и Федеральная таможенная служба, действующая на основании Положения о Федеральной таможенной службе, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.08.2004 N 429 , именуемые в дальнейшем Сторонами, в целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, создания системы противодействия нарушениям валютного законодательства и, исходя из необходимости обеспечения совместной согласованной деятельности в этой сфере, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

Предметом Соглашения является:

- обмен информацией, связанной с осуществлением правоохранительной деятельности;

- обмен ведомственными правовыми актами, осуществление совместных мероприятий, издание совместных документов по вопросам валютного контроля.

Федеральная таможенная служба направляет в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора информацию о протоколах по делам об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях , переданных таможенными органами территориальным органам Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора направляет в Федеральную таможенную службу информацию о результатах рассмотрения дел об административных правонарушениях, возбужденных таможенными органами.

Формат и объем передаваемой информации, а также регламент ее передачи определяются техническими условиями информационного обмена между Сторонами, которые устанавливаются дополнительными протоколами к Соглашению.

Каждая Сторона определяет должностных лиц, ответственных за межведомственный информационный обмен и координацию взаимодействия по осуществлению валютного контроля в рамках Соглашения.

Стороны могут подготавливать совместные методические рекомендации разъяснения по вопросам осуществления валютного контроля.

В целях реализации Соглашения Стороны могут создавать совместные рабочие группы для решения возложенных на них задач в области осуществления валютного контроля.

Стороны при выполнении возложенных на них задач при осуществлении валютного контроля могут проводить совместные проверки резидентов и нерезидентов (за исключением кредитных организаций и валютных бирж).

Стороны могут проводить совместные мероприятия по организации профессиональной подготовки своих работников (семинары, конференции, консультации, стажировки).

Стороны могут осуществлять обмен справочными материалами, ведомственными правовыми актами по вопросам валютного контроля, методическими рекомендациями, представляющими взаимный интерес.

Информация, полученная Сторонами в рамках Соглашения, должна использоваться исключительно в служебных целях и может быть передана третьей стороне только с письменного согласия Стороны, предоставившей эту информацию.

Соглашение действует с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы.

Соглашение может быть расторгнуто по инициативе любой Стороны путем письменного уведомления другой Стороны не позднее чем за три месяца до предполагаемого расторжения.

Внесение изменений и дополнений в Соглашение производится по взаимному письменному согласию Сторон.

Изменения и дополнения в Соглашение оформляются протоколами и становятся неотъемлемой частью Соглашения.

Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора и Федеральная таможенная служба, основываясь на Соглашении о взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы при осуществлении валютного контроля (далее - Соглашение), договорились о нижеследующем.

В целях реализации статьи 2 Соглашения Федеральная служба финансово-бюджетного надзора передает в Федеральную таможенную службу информацию по форме согласно приложению 1 к данному Протоколу.

Указанная информация передается в Федеральную таможенную службу ежеквартально (не позднее 25-го числа месяца, следующего за последним месяцем соответствующего квартала) на магнитных носителях или по электронным каналам связи.

В целях реализации статьи 2 Соглашения Федеральная таможенная служба передает в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора информацию по форме согласно приложению 2 к данному Протоколу.

Указанная информация передается в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора ежеквартально (не позднее 25-го числа месяца, следующего за последним месяцем соответствующего квартала) на магнитных носителях или по электронным каналам связи.

Протокол вступает в силу с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной таможенной службы.

Протокол составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

В таблицу включается информация о делах об административных правонарушениях (АП), постановления или определения по которым вынесены в отчетном периоде.

Графа 1 содержит номера дел об АП, возбужденных таможенными органами и переданных на рассмотрение в территориальные управления Росфиннадзора, в том числе в периоды, предшествующие отчетному.

Графа 2 содержит номера постановлений и определений по делам об АП, вынесенных территориальными управлениями Росфиннадзора за отчетный период.

Графа 3 содержит дату (в формате "дд/мм/гггг") постановлений и определений по делам об АП, вынесенных территориальными управлениями Росфиннадзора за отчетный период.

В графе 4 указываются коды решений, принятых по делам об АП, согласно классификатору:

1 - протокол об АП и другие материалы дела возвращены в таможенный орган (п. 4 ч. 1 ст. 29.4 КоАП России);

2 - производство по делу об АП прекращено, материалы дела переданы прокурору, в орган предварительного следствия или в орган дознания (п. 3 ч. 1 ст. 29.9 КоАП России);

3 - объявлено устное замечание в соответствии со статьей 2.9 КоАП России;

4 - производство по делу об АП прекращено в связи с отсутствием события административного правонарушения (п. 1 ст. 24.5 КоАП России);

5 - производство по делу об АП прекращено в связи с отсутствием состава административного правонарушения (п. 2 ст. 24.5 КоАП России);

6 - производство по делу об АП прекращено в связи с действием лица в состоянии крайней необходимости (п. 3 ст. 24.5 КоАП России);

7 - производство по делу об АП прекращено в связи с отменой закона, установившего административную ответственность (п. 5 ст. 24.5 КоАП России);

8 - производство по делу об АП прекращено в связи с истечением сроков давности привлечения к административной ответственности (п. 6 ст. 24.5 КоАП России);

9 - производство по делу об АП прекращено в связи с наличием по одному и тому же факту совершения противоправных действий (бездействий) лицом, в отношении которого ведется производство по делу об АП, постановления о назначении административного наказания, либо постановления о прекращении производства по делу об АП, либо постановления о возбуждении уголовного дела (п. 7 ст. 24.5 КоАП России);

10 - производство по делу об АП прекращено в связи со смертью физического лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП (п. 8 ст. 24.5 КоАП России);

11 - протокол об АП и другие материалы дела переданы на рассмотрение по подведомственности (п. 2 ч. 2 ст. 29.9, пп. 5 ч. 1 ст. 29.4 КоАП России);

12 - назначено административное наказание (п. 1 ч. 1 ст. 29.9 КоАП России).

Графа 5 содержит сумму наложенных штрафных санкций по делам об административных правонарушениях.

Графа 1 содержит наименование таможенного органа, направлявшего протоколы об административных правонарушениях в территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в соответствующем квартале. В скобках указывается наименование территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Графа 2 содержит наименования физических/юридических лиц - нарушителей, в отношении которых таможенные органы составили протоколы об административных правонарушениях и направили их в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Графа 3 содержит номера протоколов об административных правонарушениях, составленных в отношении соответствующих физических/юридических лиц - нарушителей.

Графа 4 содержит общее количество протоколов об административных правонарушениях, направленных таможенным органом в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соответствующий квартал.

Графы 5 - 9 содержат информацию о количестве протоколов об административных правонарушениях, предусмотренных соответствующими частями статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, из общего числа протоколов об административных правонарушениях, направленных таможенным органом в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соответствующий квартал.

Графа 10 содержит общую сумму нарушений по всем протоколам об административных правонарушениях, направленным таможенным органом в данное территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соответствующий квартал.

В случае отсутствия информации в соответствующей графе ставится знак "-".