;
Не действует
История статусов
Утратил силу с 10.08.2019 |
В целях реализации статьи 98 , подпункта 4 пункта 1 статьи 134 Таможенного кодекса Таможенного союза (Федеральный закон от 2 июня 2010 г. N 114-ФЗ "О ратификации Договора о Таможенном кодексе Таможенного союза" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 23, ст. 2796), статьи 167 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 48, ст. 6252)ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить порядок направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений (далее - Порядок) (приложение).
2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, обеспечить применение Порядка при проведении таможенных проверок.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на первого заместителя руководителя ФТС России В.М.Малинина.
1. Порядок направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений в банк и иные кредитные организации (далее - Порядок) разработан на основании:
Таможенного кодекса Таможенного союза (Федеральный закон от 2 июня 2010 г. N 114-ФЗ "О ратификации Договора о Таможенном кодексе Таможенного союза" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 23, ст. 2796);
Федерального закона от 27 ноября 2010 г. N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 48, ст. 6252);
Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101; 2006, N 31 (ч. I), ст. 3430; 2007, N 1 (ч. I), ст. 30, N 22, ст. 2563, N 29, ст. 3480, N 45, ст. 5419; 2008, N 30 (ч. I), ст. 3606).
Положения о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", утвержденного Центральным банком Российской Федерации 1 июня 2004 г. N 258-П (зарегистрировано Минюстом России 16.06.2004, рег. N 5848) (в редакции Указания Центрального банка Российской Федерации от 26 сентября 2008 г. N 2080-У (зарегистрировано Минюстом России 08.10.2008, рег. N 12423).
Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 15 июня 2004 г. N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (зарегистрирована Минюстом России 17.06.2004, рег. N 5859) (в редакции Указания Центрального банка Российской Федерации от 8 августа 2006 г. N 1713-У (зарегистрировано Минюстом России 04.09.2006, рег. N 8209), Указания Центрального банка Российской Федерации от 20 июля 2007 г. N 1869-У (зарегистрировано Минюстом России 10.08.2007, рег. N 9980), Указания Центрального банка Российской Федерации от 12 августа 2008 г. N 2052-У (зарегистрировано Минюстом России 27.08.2008, рег. N 12192).
2. Порядок определяет действия должностных лиц таможенных органов по направлению в банки и иные кредитные организации запросов о представлении документов и сведений при проведении таможенной проверки, а также содержит требования к форме и содержанию указанных запросов.
3. Должностное лицо таможенного органа, проводящего таможенную проверку, вправе запрашивать у банков и иных кредитных организаций, располагающих документами (информацией), касающимися деятельности проверяемых организаций (индивидуальных предпринимателей), по предмету проверки: заверенные в установленном порядке копии контрактов (договоров) с приложениями и дополнениями, заверенные копии паспортов сделок, справки о наличии счетов в банке у организации (индивидуального предпринимателя), справки об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя), ведомости банковского контроля, справки о подтверждающих документах, заверенные копии карточек с образцами подписей и оттисками печатей, а также выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), в том числе содержащие банковскую тайну в соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности.
4. Для получения указанных документов (информации) таможенным органом в банк или иную кредитную организацию направляется мотивированный запрос по форме, приведенной в приложении к Порядку.
5. Не допускается требование нотариального удостоверения копий документов, представляемых в таможенный орган, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
6. Запрос на бумажном носителе вручается таможенным органом под расписку представителю банка или иной кредитной организации, имеющему соответствующие полномочия (далее - представитель банка), или направляется таможенным органом в банк или иную кредитную организацию заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
7. При вручении запроса таможенного органа под расписку представителю банка отметка представителя банка о получении запроса проставляется на копии запроса, которая возвращается должностному лицу таможенного органа, вручившему запрос.
8. Днем получения запроса таможенного органа является:
- для запроса, врученного под расписку представителю банка, - дата, указанная в расписке (отметке) представителя банка о принятии запроса;
- для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - дата, указанная в уведомлении о вручении.
9. Запрос таможенного органа в банки и иные кредитные организации направляется таможенным органом на бланке таможенного органа, подписывается начальником (заместителем начальника) таможенного органа и заверяется печатью таможенного органа.
См. приложение в формате MS-Exel Приложение.xls
Бланк таможенного органа ____________________________ (наименование банка или иной кредитной организации) ____________________________ (ИНН, КПП, БИК) ____________________________ (адрес места нахождения) ____________________________
Запрос таможенного органа о представлении документов и сведений в банк или иную кредитную организацию
В соответствии со статьей 98 , подпунктом 4 пункта 1 статьи 134 Таможенного кодекса Таможенного союза, статьей 167 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации", в связи с проведением ___________________________________________________________________________ (камеральной/выездной) таможенной проверки Вам необходимо представить в отношении ___________________________________________________________________________ (наименование организации (Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌───┬─────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ N │ 1 │ 2 │ │п/п│ <*> │ │ ├───┼─────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │ ┌─┐ │справку о наличии счетов у организации (индивидуального │ │ │ │ │ │предпринимателя) по состоянию на │ │ │ └─┘ │"__" ___________ 20__ г. │ ├───┼─────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │ │справку об остатках денежных средств на счете (счетах) │ │ │ │организации (индивидуального предпринимателя) │ │ │ ┌─┐ │по состоянию на "__" ___________ 20__ г. │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ │ 1. В отношении следующего счета (счетов) │ │ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ │ │ (указываются номера всех счетов, по │ │ │ │ которым истребуется справка) │ │ ├─────┤ │ │ │ ┌─┐ │ │ │ │ │ │ │ 2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом │ │ │ └─┘ │ │ ├───┼─────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │ │выписку (выписки) по операциям на счете (счетах) организации │ │ │ │(индивидуального предпринимателя) │ │ │ ┌─┐ │1. В отношении следующего счета (следующих счетов) │ │ │ │ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┘ │ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ │ │ (указываются номера всех счетов, по │ │ │ │ которым истребуются выписки) │ │ │ │ │ │ │ │ за период с ___________ по _____________ │ │ ├─────┤ │ │ │ ┌─┐ │ 2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом в банке │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ │ за период с ___________ по _____________ │ │ │ │ │ ├───┼─────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │ ┌─┐ │ ведомость (ведомости) банковского контроля по состоянию на │ │ │ │ │ │ "__" _____________ 20__ г. │ │ │ └─┘ │ │ ├───┼─────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5. │ ┌─┐ │ паспорт (паспорта) сделки: │ │ │ │ │ │ ┌────────────────────┬───────────┤ │ │ └─┘ │ │"__" _______ 20__ г.│N ________ │ │ │ │ ├────────────────────┼───────────┤ │ │ │ │"__" _______ 20__ г.│N ________ │ ├───┼─────┼──────────────────────────────┴────────────────────┴───────────┤ │6. │ ┌─┐ │ контракты (договоры), с приложениями и дополнениями: │ │ │ │ │ │ ┌────────────────────┬───────────┤ │ │ └─┘ │ │"__" _______ 20__ г.│N ________ │ │ │ │ ├────────────────────┼───────────┤ │ │ │ │"__" _______ 20__ г.│N ________ │ ├───┼─────┼──────────────────────────────┴────────────────────┴───────────┤ │7. │ ┌─┐ │ справку (справки) о подтверждающих документах │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ │ │ ├───┼─────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤ │8. │ ┌─┐ │ карточку (карточки) с образцами подписей и оттисками печатей │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ │ │ └───┴─────┴───────────────────────────────────────────────────────────────┘
Данную справку необходимо представить в течение пяти дней со дня получения настоящего запроса в ____________________________________________ (наименование таможенного органа) _______________________________ по адресу: ________________________________ (адрес таможенного органа) ___________________________________________________________________________ Контактный телефон должностного лица таможенного органа: _____________. Непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, а равно представление в государственный орган (должностному лицу) таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде, влечет ответственность, предусмотренную статьей 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Начальник (заместитель начальника) таможенного органа ____________________ _________________ ___________ (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
М.П.
Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке или иной кредитной организации у организации (индивидуального предпринимателя) получил: ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ (Ф.И.О., должность представителя банка или иной кредитной организации, полное наименование банка или иной кредитной организации)
___________________ _____________ (подпись) (дата)
_____________________ <*> Должностное лицо таможенного органа, направляющего запрос в банк или иную кредитную организацию, определяет перечень истребуемых документов ┌─┐ посредством внесения отметки "V" от руки в соответствующее поле │ │ └─┘ графы 1 формы запроса.