Горячая линия:
Москва
Центральный офис:
Контакты Дилеры
онлайн-справочник

Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 04.03.2013 № 36-Т

Письмо Центрального банка Российской Федерации
от 4 марта 2013 г. N 36-Т
"Об использовании уполномоченными банками информации,
получаемой от таможенных органов, о зарегистрированных
ими декларациях на товары"
 

В соответствии с частью 6.1 статьи 23 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 50, ст. 7348, ст. 7351) (далее - Федеральный закон) по согласованию с Банком России принято постановление Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2012 года N 1459 "О порядке передачи таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары" ("Российская газета" от 11 января 2013 года N 3) (далее - Постановление).

Требование о представлении в уполномоченный банк деклараций на товары резидентами, установленное Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (зарегистрирована Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103, "Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48 - 49) (далее - Инструкция Банка России N 138-И), будет отменено в июле 2013 года в соответствии с Планом мероприятий ("Дорожная карта") "Совершенствование таможенного администрирования", утвержденным распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 июня 2012 года N 1125-р (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, N 28, ст. 3926).

В период, предшествующий отмене в июле 2013 года требования о представлении в уполномоченный банк деклараций на товары резидентами, уполномоченные банки имеют возможность провести подготовку своего программного обеспечения, сопоставляя информацию, получаемую от резидентов в рамках исполнения требований Инструкции Банка России N 138-И, с информацией, получаемой от таможенных органов в соответствии с Постановлением.

В связи с этим рекомендуем уполномоченным банкам использовать в своей деятельности информацию о зарегистрированных декларациях на товары, передаваемую таможенными органами уполномоченным банкам в соответствии с Постановлением. Структуры и форматы электронных документов, предназначенных для передачи таможенными органами уполномоченным банкам в электронном виде такой информации, размещены на официальном сайте Федеральной таможенной службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в Разделе "Система проверки сведений, содержащихся в таможенных декларациях", подраздел "Структуры и форматы электронных документов, предназначенных для передачи таможенными органами уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары" по адресу: http://customs.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=16836&Itemid=2326.

Указанная информация о зарегистрированных декларациях на товары может быть использована уполномоченными банками в отношении деклараций на товары, представляемых резидентами в уполномоченные банки по истечении шести рабочих дней *1 со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами товаров (далее - декларации на товары, представляемые резидентами).

___________________

*1 Срок определен с учетом порядка передачи таможенными органами уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары через Центральный банк Российской Федерации (пункты 3 и 9 - 12 Положения о передаче таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары, утвержденного Постановлением).

 

При этом рекомендуем проверять информацию, содержащуюся в декларациях на товары, представляемых резидентами, на соответствие информации, передаваемой уполномоченным банкам таможенными органами, по следующим параметрам: регистрационный номер декларации на товары; ИНН резидента; код валюты цены договора, указанный в декларации на товары; общая стоимость товаров, фактически уплаченная или подлежащая уплате либо компенсируемая иными встречными предоставлениями (в форме выполнения работ, оказания услуг, передачи прав на результаты интеллектуальной деятельности) в соответствии с условиями возмездной внешнеэкономической сделки (договора), в валюте цены договора; номер паспорта сделки.

Если уполномоченный банк, используя информацию, полученную в порядке, установленном Постановлением, выявит, что в ней отсутствуют сведения о декларации на товары, представленной резидентом, либо сведения в декларации на товары, представленной резидентом, не совпадают с указанной информацией, данное обстоятельство является основанием для применения абзаца четвертого части 5 статьи 23 Федерального закона.

В случае использования уполномоченным банком информации, полученной в порядке, установленном Постановлением, уполномоченный банк вправе не применять рекомендации, изложенные в письме Банка России от 1 ноября 2008 года N 137-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций" ("Вестник Банка России" от 7 ноября 2008 года N 63) в части направления запросов в таможенные органы в целях проверки достоверности сведений таможенной декларации, представляемой резидентом в качестве подтверждающего документа по внешнеторговому договору (контракту), на который распространяется требование об оформлении паспорта сделки.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

 

Заместитель
Председателя Банка России
В.Н.Мельников

 

Комментарии
Мы будем рады любым предложениям и замечаниям по работе и содержанию сайта www.alta.ru.
Помогите нам стать лучше!