Приказ МВТ ЦТУ ФТС от 14.08.2002 № 429 "О системе оперативного контроля в Московской восточной таможне"

В целях всестороннего анализа рисков, возникающих в процессе перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров для выпуска в свободное обращение, ввозимых в адрес получателей, производящих таможенное оформление в таможнях Управления, и во исполнение приказов ГТК России от 05.08.2002 N 827 "Об усилении таможенного контроля за достоверностью сведений, заявляемых при таможенном оформлении товаров", от 08.05.2002 N 465 "Об утверждении Положения о критериях отнесения товаров и внешнеэкономических операций к группам риска", распоряжений ГТК России от 22.05.2002 N 342-р "О выявлении рисков", от 25.06.2002 N 422-р "Об информационном взаимодействии таможенных органов", приказа Управления от 09.08.2002 N 461 ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Создать рабочую группу, осуществляющую информационный обмен, анализ полученных сведений и организацию мер оперативного реагирования в отношении товаров и транспортных средств по выявленным рискам, из следующих сотрудников:

    Татарников А.А. - начальник ОКТО таможни (руководитель группы)
    Решетнев А.А.   - ведущий инспектор ОКТО таможни
    Фирсов В.В.     - инспектор ОКТО таможни
    Костенко Н.В.   - инспектор ОКДТТ таможни
    Заславский В.В. - ведущий инспектор ОТСиА таможни

2. Утвердить прилагаемый Порядок (приложение 1) осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров (далее - Порядок).

3. Не применять указанный Порядок в отношении товаров: поступающих в качестве гуманитарной и технической помощи; перемещаемых в международных почтовых отправлениях, а также экспресс - перевозчиками; ввозимых в адрес дипломатических представительств иностранных государств в Российской Федерации.

4. Руководителю рабочей группы (Татарников А.А.):

4.1. Обеспечить качественную и быструю обработку информации рабочей группой и подготовку решений начальнику таможни.

4.2. Еженедельно анализировать ситуацию с распределением "рисковых" поставок применительно к таможенным постам, местам доставки и конкретным сотрудникам, осуществлявшим таможенный контроль и таможенное оформление.

4.3. В ходе указанного анализа учитывать также товарные партии, не попавшие в ориентировки, но характеризуемые наличием рисков, которые возможно сгруппировать по определенному получателю, контракту, месту доставки и номенклатуре товара.

4.4. Результаты анализа в соответствии с приложениями 2 и 3 представлять в СОТК Управления по четвергам недели, следующей за отчетной. Первый анализ представить за весь период применения мер оперативного контроля до 19.08.2002.

5. Начальникам функциональных отделов по принадлежности осуществлять реализацию мер оперативного реагирования, предписанных Оперативным управлением ГТК России и начальником таможни в строгом соответствии с требованиями распоряжений ГТК России от 22.05.2002 N 342-р "О выявлении рисков", от 25.06.2002 N 422-р "Об информационном взаимодействии таможенных органов", приказом Управления от 09.08.2002 N 461.

6. Начальнику ОТО (Шишкину А.В.) организовать получение из Оперативного управления ГТК России информации на бумажных носителях по факсу оперативным дежурным по таможне и доведение ее до руководства таможни и соответствующих таможенных постов в течение 15 минут с момента получения (либо в течение 15 минут с начала рабочего дня), а также передачу на таможенные посты решения начальника таможни о применении мер оперативного реагирования.

7. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

1.1. Порядок осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров в таможне (далее - Порядок) разработан на основе требований Таможенного кодекса Российской Федерации, приказов ГТК России от 05.08.2002 N 827 "Об усилении таможенного контроля за достоверностью сведений, заявляемых при таможенном оформлении товаров", от 08.05.2002 N 465 "Об утверждении Положения о критериях отнесения товаров и внешнеэкономических операций к группам риска", распоряжений ГТК России от 22.05.2002 N 342-р "О выявлении рисков", от 25.06.2002 N 422-р "Об информационном взаимодействии таможенных органов", технологии организации контроля за доставкой товаров с применением автоматизированной системы "Контроль за доставкой товаров" (АС КДТ), утвержденной ГТК России от 26.12.94 (письмо ГТК России от 27.12.94 N 01-13/14758), писем ГТК России от 26.08.96 N 01-15/15482 "О взаимодействии таможенных органов при осуществлении контроля за доставкой товаров", от 02.04.2002 N 01-06/12974 "Об особенностях доставки товаров, перевозимых автомобильным транспортом в составе смешанных партий", приказа Управления от 09.08.2002 N 461.

1.2. Порядок разработан в целях использования таможней в первую очередь электронной информации о направляемых в ее адрес товарах и транспортных средствах (далее - электронное уведомление) для проведения эффективного таможенного контроля и принятия решения о выпуске товаров в свободное обращение либо помещения их под избранный таможенный режим.

1.3. В настоящем Порядке используются следующие понятия:

1.3.1. Риск (риски) - вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных платежей.

1.3.2. Товары риска - перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации товары, в отношении которых существует вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных платежей.

1.3.3. Товары прикрытия - товары, которые с достаточной степенью вероятности могут заявляться (декларироваться) вместо товаров риска.

1.3.4. Оперативный контроль - сбор, обобщение и анализ данных о перемещении товаров и транспортных средств на всех этапах таможенного контроля и таможенного оформления с момента пересечения таможенной границы ввозимым товаром до момента выпуска в свободное обращение либо помещения под избранный таможенный режим, а также принятие адекватных мер в случае выявления нарушений таможенного законодательства.

1.3.5. ОКТО - структурное подразделение таможни, функционирующее в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 10.04.2000 N 288 и осуществляющее организацию оперативного контроля.

1.3.6. Меры оперативного реагирования - комплекс мер, предусмотренный действующим таможенным законодательством, направленный на обеспечение его безусловного выполнения при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля.

1.4. Основанием для применения мер оперативного реагирования являются данные, полученные в ходе проведения оперативного контроля, указывающие на возможные нарушения таможенного законодательства Российской Федерации.

1.5. Решение о применении мер оперативного реагирования принимает начальник таможни либо лицо, исполняющее его обязанности.

2.1. Ежедневно с 9.00 до 11.00 и с 15.00 до 17.00 осуществляет прием электронных уведомлений по АС КДТ о товарах и транспортных средствах, направленных в адрес таможни из таможен отправления.

2.2. Проверяет полученные электронные уведомления на полноту и корректность заполнения граф журнала в АРМ "Доставка-Т".

2.3. Отдельным файлом формирует электронные уведомления, в которых отсутствуют или ошибочно указаны коды таможенного органа назначения, места доставки товаров и транспортных средств, а также неполные основные сведения о направленных товарах.

2.4. Производит сортировку электронных уведомлений с помощью программного продукта по местам доставки товара таможенным постам, базовым терминалам.

2.5. Готовит служебную записку за подписью начальника ОКДТТ либо сотрудника, исполняющего его обязанности, с указанием имени файла, содержащего количество записей уникальных номеров документов контроля доставки (с разбивкой по ГТД и МДП), даты и времени его передачи.

2.6. Полученные и рассортированные по местам доставки записи вместе со служебной запиской передаются в ОКТО в течение 30 минут после завершения сеанса связи.

2.7. Копия служебной записки хранится в ОКДТТ таможни в отельной папке для учета и контроля.

3.1. Каждый поступивший из ОКДТТ таможни массив информации анализируется рабочей группой на наличие признаков рисков по критериям, установленным приказом ГТК России от 08.05.2002 N 465, с использованием имеющихся в таможне информационных ресурсов, а также по иным критериям, разработанным ГТК России, Управлением и таможней.

3.2. Назначенный руководителем рабочей группы сотрудник группы в течение 1 часа с момента получения информации из ОКДТТ отбирает наиболее рисковые поставки и распечатывает соответствующие электронные уведомления.

3.3. К каждому распечатанному электронному уведомлению готовится сводка по форме приложения 2, в которой указывают рисковые характеристики поставки, а также соответствующие предложения о проведении мер оперативного реагирования. Сводка подписывается руководителем группы (начальником ОКТО) и представляется начальнику таможни для принятия решения о применении мер оперативного реагирования.

3.4. Начальник таможни либо лицо, исполняющее его обязанности, не реже двух раз в день рассматривает подготовленные рабочей группой материалы и дает поручения соответствующим структурным подразделениям на проведение мер оперативного характера. Данное решение незамедлительно доводится до таможенного поста (ОТОиТК) по оперативным каналам связи, если оно не носит "скрытый" характер.

3.5. Мерами оперативного реагирования могут быть:

- проведение основного или повторного таможенного досмотра с акцентами на определении соответствующих характеристик товарной партии;

- проведение контроля со стороны функциональных подразделений таможни (ОКТС, ОВК, ОТНиПТ);

- направление образцов в таможенную лабораторию;

- применение метода контролируемой поставки и др.

3.6. После проведения мер оперативного реагирования начальники таможенных постов отчитываются перед руководством таможни через ОКТО о результатах в виде сводных данных по форме приложения 3 к Порядку. Начальники постов обеспечивают ведение журнала учета сведений и документов, получаемых по отдельным запросам по форме приложения 4.

3.7. Результаты реагирования заносятся в электронный журнал для последующего его использования при анализе рисков в отношении участников ВЭД, перевозчиков, СВХ, структурных подразделений и сотрудников таможенных органов.

4.1. Рабочей группой еженедельно (по четвергам) готовится отчет по проведению оперативного контроля за таможенным оформлением.

4.2. Отчет составляется в соответствии с приложением 1 к настоящему Порядку, подписывается руководством таможни и направляется в Управление.

                 Отчет о мерах и результатах реагирования

        Таможня __________________________________________________
┌────────────┬──────────────┬────────────────┬──────────┬───────────────┐
│Таможенный  │N книжки      │Риски,          │Принятые  │Исполнитель    │
│пост        │МДП / Срок    │преобладающие   │меры      │мер            │
│(ОТОиТК,    │доставки      │по поставке     │          │оперативного   │
│СВХ)        │              │                │          │реагирования   │
├────────────┼──────────────┼────────────────┼──────────┼───────────────┤
│      1     │       2      │        3       │     4    │       5       │
├────────────┼──────────────┼────────────────┼──────────┼───────────────┤
└────────────┴──────────────┴────────────────┴──────────┴───────────────┘

┌───────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Отчет о мерах и результатах реагирования                       │
├───────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Имя БД: OTCH 342.DBF                                           │
├──────────────┬────────────────────────────────────────────────┤
│Индекс:       │Ключ:                                           │
│              │DOTCHET, CUSTZONE                               │
├───────────┬──┴──────┬─────────────────────────────────────────┤
│Обозначение│Формат   │Наименование                             │
│           ├───┬─────┤                                         │
│           │Тип│Длина│                                         │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│DOTCHET    │   │   8 │Дата составления отчета                  │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│CUSTZONE   │   │   8 │Код поста                                │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│MDP        │C  │   8 │Номер книжки МДП (без букв)              │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│DATEMDP    │D  │   8 │Срок доставки                            │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│RISK       │C  │ 100 │Риски, преобладающие по поставке         │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│MERA       │C  │ 100 │Принятые меры                            │
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│ISPOLN     │C  │  50 │Исполнитель мер оперативного реагирования│
├───────────┼───┼─────┼─────────────────────────────────────────┤
│DATEGTK    │D  │   8 │Дата исходящего ГТК России               │
└───────────┴───┴─────┴─────────────────────────────────────────┘

Графа "RISK" заполняется строго через пробел. В случае использования других знаков отчет будет считаться непринятым.

                 Сводка о выявленных рисках по поставкам
┌──────────┬────────┬────────────┬────────────┬────────────┬────────────┐
│Таможенный│N книжки│Наименование│Предыдущая  │Меры        │Контрольный │
│пост      │МДП/Срок│   рисков   │деятельность│реагирования│срок        │
│(ОТОиТК,  │доставки│            │            │/           │            │
│СВХ)      │        │            │            │Результат   │            │
├──────────┼────────┼────────────┼────────────┼────────────┼────────────┤
│     1    │    2   │      3     │      4     │      5     │      6     │
├──────────┼────────┼────────────┼────────────┼────────────┼────────────┤
└──────────┴────────┴────────────┴────────────┴────────────┴────────────┘

                   Сводные данные о выявленных рисках
         (Приложение к сводке о выявленных рисках по поставкам)
┌──────────┬───────────┬────────────┬────────┬─────────────┬────────────┐
│Таможенный│Число      │Число       │Преобла-│Меры         │Предложения │
│пост      │рисковых   │рисковых    │дающие  │реагирования/│            │
│(ОТОиТК,  │поставок,  │поставок с  │риски   │Результат    │            │
│СВХ)      │находящихся│результатом │        │             │            │
│          │на контроле│оперативного│        │             │            │
│          │           │реагирования│        │             │            │
├──────────┼───────────┼────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤
│     1    │     2     │      3     │    4   │      5      │      6     │
├──────────┼───────────┼────────────┼────────┼─────────────┼────────────┤
└──────────┴───────────┴────────────┴────────┴─────────────┴────────────┘

                   Журнал учета сведений и документов,
                    получаемых по отдельным запросам
┌─────────┬──────────────┬──────────┬────────┬───────────┬──────────────┐
│N        │Наименование  │Отправил  │Получил │Примечание │Исходящий N   │
│ДКД/МДП  │запрошенных   │          │        │           │              │
│         │документов    │          │        │           │              │
├─────────┼──────────────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────────┤
│    1    │       2      │     3    │    4   │     5     │       6      │
├─────────┼──────────────┼──────────┼────────┼───────────┼──────────────┤
└─────────┴──────────────┴──────────┴────────┴───────────┴──────────────┘