Приказ Минфина России от 08.09.2004 № 76н "О перечне документов, представляемых для получения гарантий для оказания государственной поддержки экспорта промышленной продукции"

Во исполнение пункта 13 и пункта 44 Правил предоставления в 2004 году государственных гарантий Российской Федерации для оказания государственной поддержки экспорта промышленной продукции, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июля 2004 г. N 393 "О порядке предоставления в 2004 году государственных гарантий Российской Федерации для оказания государственной поддержки экспорта промышленной продукции" ("Российская газета" от 11 августа 2004 г. N 170), ПРИКАЗЫВАЮ:

утвердить прилагаемые:

- перечень документов, представляемых российским экспортером (банком-кредитором) в ЗАО "Росэксимбанк" для получения государственной гарантии Российской Федерации, указанный в Приложении 1 к настоящему Приказу;

- анкету организации-экспортера, указанную в Приложении 2 к настоящему Приказу;

- анкету банка-кредитора, указанную в Приложении 3 к настоящему Приказу;

- перечень документов, представляемых российским экспортером в ЗАО "Росэксимбанк" для получения гарантии банка-агента (тендерной гарантии, авансовой гарантии, гарантии надлежащего исполнения контрактных обязательств), указанный в Приложении 4 к настоящему Приказу.

1. Для российских организаций-экспортеров:

а) заявление на предоставление государственной гарантии Российской Федерации с указанием основных параметров экспортного контракта (в том числе суммы контракта, наименования поставляемой продукции и ее кода ТН ВЭД, названия иностранного государства, сроков поставки, сроков платежа);

б) проект экспортного контракта, предварительно согласованный между российским экспортером и импортером, или заверенная копия экспортного контракта;

в) копия письма органа иностранного государства, уполномоченного предоставлять государственные гарантии, со сведениями о намерении предоставить российскому экспортеру государственную гарантию иностранного государства по обязательствам импортера;

г) анкету организации-экспортера согласно Приложению 2 к настоящему Приказу;

д) заверенные в установленном порядке копии учредительных документов организации-экспортера со всеми приложениями, изменениями и дополнениями;

е) заверенная в установленном порядке копия документа, подтверждающего факт внесения записи об организации-экспортере как юридическом лице в Единый государственный реестр юридических лиц;

ж) документы, подтверждающие полномочия единоличного органа управления и главного бухгалтера организации-экспортера, в том числе по совершению сделок и подписанию договоров от имени организации (решение или приказ о назначении, приказ о вступлении в должность, положение о генеральном директоре, копия контракта);

з) заверенные в установленном порядке образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров и иных документов от имени организации-экспортера, и оттиска печати организации;

и) заверенная в установленном порядке копия документа, подтверждающего согласие полномочного органа организации-экспортера на совершение крупной сделки;

к) копии бухгалтерских отчетов за предшествующий год (формы 1 - 5) и на последний отчетный период (поквартально, формы 1 - 2) с пояснительными записками, с отметкой территориального налогового органа об их принятии, копии приказов об учетной политике организации, а также копию аудиторского заключения за предшествующий год (для организаций, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации должны проходить ежегодную аудиторскую проверку);

л) копии лицензий или иных разрешительных документов (в случае их необходимости в соответствии с законодательством Российской Федерации), позволяющих организации-экспортеру осуществлять свою деятельность, в рамках которой планируется реализация экспортного контракта;

м) копии лицензий или иных разрешительных документов на экспорт товаров (в случае их необходимости для реализации экспортного контракта в соответствии с законодательством Российской Федерации);

н) нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов импортера, сертификатов о регистрации и правовой форме импортера, а также образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров и иных документов от имени импортера, и оттиска печати импортера.

Все документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации.

Вместо легализации принимается апостиль.

2. Для российских банков-кредиторов:

а) заявление на получение государственной гарантии Российской Федерации с указанием основных параметров кредитного договора (в том числе суммы и срока кредита) и кредитуемого экспортного контракта (в том числе суммы контракта, наименования поставляемой продукции и ее кода ТН ВЭД, названия иностранного государства, сроков поставки, сроков платежа);

б) проект кредитного договора, предварительно согласованный с иностранным заемщиком, или заверенную копию кредитного договора;

в) проект экспортного контракта, предварительно согласованный между российским экспортером и импортером, или заверенную копию экспортного контракта;

г) копия письма органа иностранного государства, уполномоченного предоставлять государственные гарантии, со сведениями о намерении предоставить российскому банку-кредитору государственную гарантию иностранного государства по обязательствам заемщика;

д) анкеты организации-экспортера и банка-кредитора согласно Приложениям 2 и 3 к настоящему Приказу;

е) заверенные в установленном порядке копии учредительных документов банка-кредитора и российского экспортера со всеми приложениями, изменениями и дополнениями;

ж) заверенные в установленном порядке копии документов, подтверждающих факты внесения записей о банке-кредиторе и организации-экспортере как юридических лицах в Единый государственный реестр юридических лиц;

з) документы, подтверждающие полномочия единоличного органа управления и главного бухгалтера банка-кредитора и организации-экспортера, в том числе по совершению сделок и подписанию договоров и иных документов от имени банка-кредитора и организации-экспортера (решение или приказ о назначении, приказ о вступлении в должность, положение о руководителе, копия контракта);

и) заверенные в установленном порядке образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров и иных документов от имени банка-кредитора и организации-экспортера, и оттиска печати банка-кредитора и экспортера;

к) заверенные в установленном порядке копии документов, подтверждающих согласие полномочных органов банка-кредитора и организации-экспортера на совершение крупной сделки;

л) данные официальной отчетности по следующему перечню:

для банка-кредитора:

годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме, составленная в соответствии с нормативным актом Банка России о годовом отчете кредитной организации,

публикуемая отчетность за последний отчетный год и текущий год (годовая и квартальная), составленная в соответствии с Указанием Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2003 года N 4488 ("Вестник Банка России" от 15 мая 2003 года N 25), а также форма отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" на последнюю отчетную дату, составленная в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, и форма отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" на последнюю отчетную дату, составленная в соответствии с Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061;

для организации-экспортера:

копии бухгалтерских отчетов за предшествующий год (формы 1 - 5) и на последний отчетный период (поквартально, формы 1 - 2) с пояснительными записками, с отметкой территориального налогового органа об их принятии, копии приказов об учетной политике организации, а также копию аудиторского заключения за предшествующий год (для организаций, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации должны проходить ежегодную аудиторскую проверку);

м) заверенные в установленном порядке копии свидетельства о регистрации банка-кредитора в Центральном банке Российской Федерации и лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

н) справка территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации о выполнении банком-кредитором в течение последнего полугодия обязательных резервных требований Центрального банка Российской Федерации, об отсутствии задержек в оплате расчетных документов, превышающих сроки, установленные законодательством Российской Федерации, о примененных к организации принудительных мерах воздействия и об их устранении;

о) расчет собственных средств (капитала) банка-кредитора и показатели обязательных экономических нормативов за последние 2 года (последний год - поквартально) с указанием диапазона допустимых значений;

п) копии лицензий или иных разрешительных документов (в случае их необходимости в соответствии с законодательством Российской Федерации), позволяющих организации-экспортеру осуществлять свою деятельность, в рамках которой планируется реализация экспортного контракта;

р) копии лицензий или иных разрешительных документов на экспорт товаров (в случае их необходимости для реализации экспортного контракта в соответствии с законодательством Российской Федерации);

с) нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов иностранного заемщика, свидетельства о регистрации заемщика, лицензии на осуществление заемщиком банковских операций, а также копию альбома образцов подписей лиц, имеющих право подписи договоров от имени заемщика, и оттиска печати заемщика.

Все документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации.

Вместо легализации принимается апостиль;

т) нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов импортера, сертификатов о регистрации и правовой форме импортера, а также образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров и иных документов от имени импортера, и оттиска печати импортера.

Все документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации.

Вместо легализации принимается апостиль.

Полное наименование организации с указанием ее

организационно-правовой формы ____________________________________

Полное и сокращенное наименование организации-экспортера на

иностранном языке (при его наличии) ______________________________

__________________________________________________________________

Код ИНН __________________________________________________________

Юридический адрес ________________________________________________

Номер документа, подтверждающего факт внесения записи об

организации как юридическом лице в Единый государственный реестр

юридических лиц __________________________________________________

Дата государственной регистрации _________________________________

Место государственной регистрации ________________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Телефон __________________________________________________________

Факс _____________________________________________________________

Адрес электронной почты __________________________________________

Ф.И.О. руководителя организации, телефон _________________________

Ф.И.О. главного бухгалтера, телефон ______________________________

Код ОКОНХ (отрасль) ______________________________________________

Код ОКДП (вид деятельности) ______________________________________

Код ОКФС (форма собственности) ___________________________________

Код ОКАТО (местонахождение) ______________________________________

Код ОКОПФ (организационно-правовая форма) ________________________

Код ОКОГУ (орган управления) _____________________________________

Размер уставного капитала, тыс. рублей ___________________________

Доля государства в уставном капитале, процентов __________________

Численность работников, человек __________________________________

Банковские реквизиты (с указанием рублевых и валютных счетов)

__________________________________________________________________

Сведения о деятельности организации-экспортера (история создания,

реорганизация, изменения в характере деятельности, репутация на

национальном и зарубежных рынках, присутствие и доля на рынках,

специализация и пр.) _____________________________________________

__________________________________________________________________

Дата составления: _______________ 200_ г.

Наименование должности

руководителя ________________________ Ф.И.О., подпись

Главный бухгалтер ___________________ Ф.И.О., подпись

М.П.

Полное наименование банка-кредитора с указанием его

организационно-правовой формы ____________________________________

Сокращенное наименование банка-кредитора _________________________

Полное и сокращенное наименование банка-кредитора на иностранном

языке (при его наличии) __________________________________________

__________________________________________________________________

Код ИНН __________________________________________________________

Юридический адрес ________________________________________________

Номер документа, подтверждающего факт внесения записи об

организации как юридическом лице в Единый государственный реестр

юридических лиц __________________________________________________

Дата государственной регистрации _________________________________

Место государственной регистрации ________________________________

Вид лицензии на осуществление банковских операций, номер лицензии

и дата ее выдачи _________________________________________________

Банковский идентификационный код _________________________________

Коды форм федерального государственного статистического наблюдения

__________________________________________________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Телефон __________________________________________________________

Факс _____________________________________________________________

Адрес электронной почты __________________________________________

Ф.И.О. руководителя банка-кредитора, телефон _____________________

Ф.И.О. главного бухгалтера, телефон ______________________________

Размер уставного капитала, тыс. рублей ___________________________

Размер собственных средств, тыс. рублей (на последнюю отчетную

дату) ____________________________________________________________

Доля государства в уставном капитале, процентов __________________

Численность работников, человек __________________________________

Сведения об основных банках-корреспондентах ______________________

Сведения о деятельности банка-кредитора (история создания,

реорганизация, изменения в характере деятельности, репутация на

национальном и зарубежных рынках, присутствие и доля на рынках,

специализация по банковским продуктам и пр.) _____________________

Дата составления: _______________ 200_ г.

Наименование должности

руководителя _____________________ Ф.И.О., подпись

Главный бухгалтер ________________ Ф.И.О., подпись

М.П.

1. Заявление на получение гарантии банка-агента с указанием основных параметров экспортного контракта (в том числе суммы контракта, наименования поставляемой продукции и ее кода ТН ВЭД, названия иностранного государства, сроков поставки, сроков платежа).

2. Пакет тендерной документации или предварительно согласованный между российским экспортером и импортером проект экспортного контракта (заверенную копию экспортного контракта).

3. Анкету организации-экспортера согласно Приложению 2 к Приказу.

4. Заверенные в установленном порядке копии учредительных документов организации-экспортера со всеми приложениями, изменениями и дополнениями.

5. Заверенную в установленном порядке копию документа, подтверждающего факт внесения записи об организации-экспортере как юридическом лице в Единый государственный реестр юридических лиц.

6. Документы, подтверждающие полномочия единоличного органа управления и главного бухгалтера организации-экспортера, в том числе по совершению сделок и подписанию договоров и иных документов от имени организации-экспортера (решение или приказ о назначении, приказ о вступлении в должность, положение о генеральном директоре, копия контракта).

7. Заверенные в установленном порядке образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров и иных документов от имени организации-экспортера, и оттиска печати организации-экспортера.

8. Копии бухгалтерских отчетов организации-экспортера за два предшествующих года (формы 1 - 5) и последний отчетный период (поквартально, формы 1 - 2) с отметкой территориального налогового органа об их принятии с приложением приказов об учетной политике организации (предприятия) и расшифровок следующих статей баланса: основные средства, незавершенное строительство, доходные вложения в материальные ценности, долгосрочные финансовые вложения, краткосрочные финансовые вложения, дебиторская задолженность, долгосрочные обязательства, краткосрочные кредиты и займы, кредиторская задолженность (по каждому виду задолженности). Указанные расшифровки представляются на последнюю отчетную дату по позициям, составляющим более 5 процентов от итога каждой статьи, и должны в обязательном порядке содержать следующие сведения:

полное фирменное наименование дебитора, кредитора, организации, в которую осуществлены инвестиции;

дата, сумма и основание возникновения задолженности;

графики погашения задолженности, возврата сумм основного долга, уплаты процентов и иных платежей в соответствии с имеющимися у организации обязательствами;

сумма, доля и дата осуществления вклада в уставный капитал юридических лиц, в которые организацией осуществлены инвестиции;

наименование и характеристика объектов основных средств, незавершенного строительства и иного имущества, принадлежащих организации на праве собственности.

Организации, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации должны проходить ежегодную аудиторскую проверку, дополнительно представляют копию аудиторского заключения за 2 предшествующих года.

9. Копии лицензий или иных разрешительных документов (в случае их необходимости в соответствии с законодательством Российской Федерации), позволяющих организации-экспортеру осуществлять свою деятельность, в рамках которой планируется реализация экспортного контракта.

10. Копии лицензий или иных разрешительных документов на экспорт товаров (в случае их необходимости для реализации экспортного контракта в соответствии с законодательством Российской Федерации).

11. В случае если исполнение обязательств в связи с выставлением гарантии банка-агента является в соответствии с законодательством Российской Федерации крупной сделкой для организации-экспортера:

заверенная в установленном порядке копия документа, подтверждающего согласие полномочного органа организации-экспортера на выставление гарантии(ий) банка-агента.

12. Для организаций, являющихся акционерными обществами: выписка из реестра о составе акционеров, владеющих более чем 5 процентами акций акционерного общества, с указанием полного фирменного наименования акционера, его организационно-правовой формы, юридического и почтового адреса, доли в акционерном капитале общества (для акционеров - физических лиц указываются фамилия, имя, отчество, паспортные данные, место регистрации по месту жительства, доля в акционерном капитале).

13. Нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов импортера, сертификатов о регистрации и правовой форме импортера, а также образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров от имени импортера, и оттиска печати импортера.

Все документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации.

Вместо легализации принимается апостиль.

14. Справка, подтвержденная налоговым органом по месту учета организации-экспортера, обо всех открытых организацией-экспортером счетах в банках и иных кредитных организациях с указанием их платежных реквизитов.