Постановление Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2017 № 538 "О некоторых вопросах валютного регулирования и валютного контроля"

На основании части третьей статьи 19, абзаца девятого статьи 26, абзацев третьего и одиннадцатого статьи 33, части первой статьи 39 и части четвертой статьи 277 Банковского кодекса Республики Беларусь, абзаца десятого статьи 21, части второй статьи 27 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести изменения и дополнения в следующие постановления Правления Национального банка Республики Беларусь:

1.1. в постановлении Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июля 2005 г. N 112 "Об утверждении Инструкции о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., N 140, 8/13081; 2006 г., N 72, 8/14381; 2007 г., N 82, 8/16051; N 95, 8/16304; N 305, 8/17764; 2009 г., N 16, 8/20165; N 79, 8/20672; N 292, 8/21668; 2011 г., N 121, 8/24305; Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 13.05.2014, 8/28656):

из названия и пункта 1 слова "с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" исключить;

Инструкцию о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденную этим постановлением, изложить в новой редакции (прилагается);

1.2. из части второй подпункта 6.1 пункта 6 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 16 апреля 2009 г. N 46 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., N 107, 8/20833):

абзац седьмой исключить;

абзац восьмой считать абзацем седьмым.

2. Установить, что специальные счета субъектов валютных операций – резидентов, открытые в банках для хранения купленной на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь иностранной валюты, функционируют до полного использования находящихся на них денежных средств в следующем режиме:

приходные операции не осуществляются;

расходные операции осуществляются в порядке, установленном для текущих (расчетных) банковских счетов.

3. Настоящее постановление вступает в силу через три месяца после его официального опубликования.

1. Настоящая Инструкция определяет порядок совершения валютно-обменных операций банками, банками-нерезидентами, субъектами валютных операций и индивидуальными предпринимателями.

Действие настоящей Инструкции не распространяется на валютно-обменные операции, осуществляемые с использованием корпоративных банковских платежных карточек, при взыскании денежных средств в бесспорном порядке.

2. Термины, применяемые в настоящей Инструкции, используются в значениях, установленных статьей 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978).

3. Применительно к настоящей Инструкции нижеприведенные термины и понятия используются в следующих значениях:

3.1. субъекты валютных операций – юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства юридических лиц, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь, а также индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в Республике Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь; Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства организаций, не являющихся юридическими лицами и созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами; международные организации, их филиалы и представительства; иностранные государства, их административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.

К субъектам валютных операций, указанным в части первой настоящего подпункта, не относятся банки и банки-нерезиденты;

3.2. банки – банки и небанковские кредитно-финансовые организации, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, а также Национальный банк Республики Беларусь;

3.3. банки-нерезиденты – банки и небанковские кредитно-финансовые организации, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, с местонахождением за пределами Республики Беларусь;

3.4. валютно-обменные операции:

3.4.1. покупка иностранной валюты – обмен банками белорусских рублей субъекта валютных операций, банка, банка-нерезидента на иностранную валюту по установленному обменному курсу;

3.4.2. продажа иностранной валюты – обмен банками иностранной валюты субъекта валютных операций, банка, банка-нерезидента на белорусские рубли по установленному обменному курсу;

3.4.3. конверсия иностранной валюты – обмен банками одного вида иностранной валюты субъекта валютных операций, банка, банка-нерезидента на другой вид иностранной валюты по установленному обменному курсу;

3.5. внутренний валютный рынок – сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты, совершаемых на торгах открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа";

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между субъектами валютных операций – резидентами и банками, между банками;

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между банками и банками-нерезидентами, между банками и субъектами валютных операций – нерезидентами, за исключением сделок, совершаемых на биржах иностранных государств;

3.6. внешний валютный рынок – сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между субъектами валютных операций – резидентами и банками-нерезидентами, между субъектами валютных операций – резидентами и субъектами валютных операций – нерезидентами, между нерезидентами;

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты, совершаемых на биржах иностранных государств;

3.7. биржевой валютный рынок – часть внутреннего валютного рынка, на которой валютно-обменные операции совершаются на торгах открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа";

3.8. внебиржевой валютный рынок – часть внутреннего валютного рынка, на которой валютно-обменные операции совершаются непосредственно между банками, между банками и субъектами валютных операций, между банками и банками-нерезидентами;

3.9. срочный рынок – сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты с датой осуществления расчетов сторонами не ранее третьего рабочего дня после дня заключения указанных сделок.

4. Банки осуществляют валютно-обменные операции на внутреннем и внешнем валютных рынках на основании специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего(ей) право на осуществление таких операций.

5. Валютно-обменные операции на внешнем валютном рынке субъектами валютных операций – резидентами осуществляются на основании разрешения, выданного Национальным банком Республики Беларусь.

6. Валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке осуществляются через банки, если иное не предусмотрено международными договорами Республики Беларусь или законодательными актами.

7. Валютно-обменные операции (в том числе при переводах с покупкой, продажей, конверсией, зачислением с покупкой, продажей, конверсией) осуществляются в соответствии с условиями, предусмотренными договором между участниками валютно-обменных операций.

8. Банки осуществляют валютно-обменные операции на биржевом валютном рынке от своего имени и за свой счет либо от своего имени, но по поручению и за счет субъектов валютных операций, банков, банков-нерезидентов.

На внебиржевом валютном рынке осуществляются валютно-обменные операции между субъектом валютных операций и банком, между банком-нерезидентом и банком, а также между банками.

9. Порядок осуществления валютно-обменных операций по продаже иностранной валюты при проведении обязательной продажи иностранной валюты определяется банковским законодательством.

10. Порядок осуществления валютно-обменных операций между банками на внебиржевом валютном рынке определяется ими самостоятельно с учетом норм настоящей Инструкции и других актов законодательства Республики Беларусь.

Порядок осуществления валютно-обменных операций на срочном рынке между банками, между банками и банками-нерезидентами, между банками и субъектами валютных операций определяется ими самостоятельно с учетом норм настоящей Инструкции и иных актов законодательства Республики Беларусь.

11. На биржевом валютном рынке обменный курс при проведении валютно-обменных операций определяется по результатам торгов открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа".

На внебиржевом валютном рынке обменный курс устанавливается участниками валютно-обменной операции.

12. При совершении валютно-обменных операций на биржевом валютном рынке банк вправе взимать вознаграждение в белорусских рублях и (или) иностранной валюте. Если иное не установлено законодательством Республики Беларусь, размер вознаграждения определяется банком самостоятельно.

При совершении валютно-обменных операций на биржевом валютном рынке со средствами республиканского и местных бюджетов вознаграждение не взимается. При совершении валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке банк не вправе взимать вознаграждение.

13. Банк самостоятельно устанавливает формы заявок на покупку, продажу, конверсию иностранной валюты с учетом требований настоящей Инструкции.

Заявки на покупку, продажу, конверсию иностранной валюты по согласованию с банком представляются в банк на бумажном носителе или в виде электронного документа с соблюдением требований законодательства об электронном документе и электронной цифровой подписи либо электронного сообщения (документа в электронном виде) посредством систем дистанционного банковского обслуживания с соблюдением процедур безопасности и требований законодательства.

Сроки хранения заявок на покупку, продажу (конверсию) иностранной валюты устанавливаются банками в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

14. Банки представляют в Национальный банк Республики Беларусь отчетность о совершенных ими валютно-обменных операциях в соответствии с банковским законодательством.

15. Необходимость покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке определяется субъектом валютных операций – резидентом самостоятельно. При покупке иностранной валюты субъекты валютных операций – резиденты указывают направление использования покупаемой иностранной валюты. Приобретенная иностранная валюта может быть использована по иным направлением, отличающимся от указанных.

16. При покупке иностранной валюты на биржевом валютном рынке субъект валютных операций – резидент представляет в банк заявку на покупку иностранной валюты.

Заявка на покупку иностранной валюты составляется с обязательным указанием:

наименования субъекта валютных операций – резидента;

суммы и вида покупаемой иностранной валюты, а также суммы белорусских рублей, направляемых на покупку иностранной валюты;

направления использования покупаемой иностранной валюты. При покупке иностранной валюты для расчетов с нерезидентами по договорам, предусматривающим импорт товаров, указываются название товара и первые четыре цифры кода товара согласно единой Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза (в случае, если импортируемый товар неоднородный, допускается указывать код товара, имеющего наибольший удельный вес), при покупке иностранной валюты в иных случаях указывается код направления использования покупаемой иностранной валюты согласно приложению к настоящей Инструкции;

номера счета в белорусских рублях, с которого проводятся расчеты по проводимой валютно-обменной операции, а также наименования банка и банковского идентификационного кода (далее – код банка), в котором открыт данный счет;

курса покупки или согласия на обменный курс, складывающийся на биржевом валютном рынке (для валютно-обменных операций, совершаемых на биржевом валютном рынке);

курса покупки или согласия на обменный курс, складывающийся на внебиржевом валютном рынке (для валютно-обменных операций, совершаемых на внебиржевом валютном рынке);

номера счета в иностранной валюте субъекта валютных операций –резидента, приобретающего иностранную валюту, на который зачисляется иностранная валюта после ее покупки, а также наименования и кода банка, в котором открыт данный счет;

подписи и расшифровки подписи субъекта валютных операций – резидента (уполномоченного лица), имеющего право распоряжаться счетом, с которого проводятся расчеты по проводимой валютно-обменной операции, либо отметки (записи), позволяющей установить подлинность электронного документа или электронного сообщения (документа в электронном виде), представленного посредством систем дистанционного банковского обслуживания.

17. Перечисление белорусских рублей в оплату приобретаемой субъектом валютных операций – резидентом иностранной валюты может проводиться:

со счетов Министерства финансов Республики Беларусь, главных управлений Министерства финансов Республики Беларусь по областям и городу Минску;

со счетов субъекта валютных операций – резидента, выступающего покупателем иностранной валюты;

с использованием счетов по учету кредитов.

18. При покупке иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке субъект валютных операций – резидент представляет в банк заявку на покупку иностранной валюты либо платежное поручение на перевод с покупкой.

Платежное поручение на перевод с покупкой должно содержать указание направления использования покупаемой иностранной валюты. При покупке иностранной валюты для расчетов с нерезидентами по договорам, предусматривающим импорт товаров, указываются название товара и первые четыре цифры кода товара согласно единой Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза (в случае, если импортируемый товар неоднородный, допускается указывать код товара, имеющего наибольший удельный вес), при покупке иностранной валюты в иных случаях указывается код направления использования покупаемой иностранной валюты согласно приложению к настоящей Инструкции.

19. Продажа (конверсия) иностранной валюты на внутреннем валютном рынке осуществляется субъектом валютных операций – резидентом по необходимости, определяемой им самостоятельно, за исключением осуществления обязательной продажи иностранной валюты.

20. При продаже (конверсии) иностранной валюты на биржевом валютном рынке субъект валютных операций – резидент представляет в банк заявку на продажу (конверсию) иностранной валюты.

21. При продаже (конверсии) иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке субъект валютных операций – резидент представляет в банк заявку на продажу (конверсию) иностранной валюты либо платежное поручение на перевод с продажей (конверсией).

22. Заявка на продажу (конверсию) иностранной валюты составляется с обязательным указанием:

наименования субъекта валютных операций – резидента;

суммы и вида продаваемой (конвертируемой) иностранной валюты;

номера счета в иностранной валюте, с которого проводятся расчеты по проводимой валютно-обменной операции, а также наименования и кода банка, в котором открыт данный счет;

номера счета субъекта валютных операций – резидента, продающего (конвертирующего) иностранную валюту в белорусских рублях (иностранной валюте), на который зачисляются белорусские рубли (иностранная валюта) после продажи (конверсии) иностранной валюты, а также наименования и кода банка, в котором открыт данный счет;

курса продажи (конверсии) иностранной валюты или согласия на курс, складывающийся на биржевом валютном рынке (для валютно-обменных операций, совершаемых на биржевом валютном рынке);

курса продажи (конверсии) иностранной валюты или согласия на курс, складывающийся на внебиржевом валютном рынке (для валютно-обменных операций, совершаемых на внебиржевом валютном рынке);

подписи и расшифровки подписи субъекта валютных операций (уполномоченного лица), имеющего право распоряжаться счетом, с которого проводятся расчеты по проводимой валютно-обменной операции, либо отметки (записи), позволяющей установить подлинность электронного документа или электронного сообщения (документа в электронном виде), представленного посредством систем дистанционного банковского обслуживания.

23. Перечисление иностранной валюты при ее продаже (конверсии) субъектом валютных операций – резидентом может проводиться:

со счетов субъекта валютных операций – резидента, выступающего продавцом иностранной валюты;

с использованием счетов по учету кредитов.

24. Продажа (конверсия) иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке может осуществляться субъектом валютных операций – резидентом банку, в котором открыт счет в белорусских рублях (иностранной валюте), на который проводится зачисление белорусских рублей (иностранной валюты) после осуществления банком операции по зачислению с покупкой (конверсией) иностранной валюты, поступившей субъекту валютных операций – резиденту на основании договора, без оформления заявки на продажу (конверсию) иностранной валюты.

25. Валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке осуществляются субъектом валютных операций – нерезидентом по необходимости, определяемой им самостоятельно.

26. Если иное не разрешено Национальным банком Республики Беларусь:

26.1. при покупке субъектом валютных операций – нерезидентом иностранной валюты перечисление белорусских рублей в оплату приобретаемой иностранной валюты проводится с его счета, открытого в банке;

26.2. при покупке субъектом валютных операций – нерезидентом иностранной валюты зачисление приобретенной иностранной валюты проводится на его счет и (или) счета иных резидентов и (или) нерезидентов, открытые в банке, банке-нерезиденте, за исключением покупки иностранной валюты на биржевом валютном рынке;

26.3. при продаже (конверсии) субъектом валютных операций – нерезидентом иностранной валюты перечисление иностранной валюты для ее продажи (конверсии) проводится с его счетов, открытых в банке либо банке-нерезиденте;

26.4. при продаже субъектом валютных операций – нерезидентом иностранной валюты зачисление белорусских рублей от проданной им иностранной валюты проводится на его счета и (или) счета иных резидентов и нерезидентов, открытые в банке, за исключением продажи иностранной валюты на биржевом валютном рынке;

26.5. при конверсии субъектом валютных операций – нерезидентом иностранной валюты зачисление иностранной валюты, полученной в результате конверсии, проводится на его счета, открытые в банке либо банке-нерезиденте, либо на счета иных резидентов и (или) нерезидентов, за исключением конверсии иностранной валюты на биржевом валютном рынке;

26.6. при возврате субъекту валютных операций – нерезиденту иностранной валюты, ранее им приобретенной (конвертированной), банк на основании договора с субъектом валютных операций – нерезидентом совершает зачисление белорусских рублей (иностранной валюты) с покупкой (конверсией) на счет, с которого белорусские рубли (иностранная валюта) были(а) ранее перечислены(а) за приобретенную (конвертированную) иностранную валюту;

26.7. при возврате субъекту валютных операций – нерезиденту белорусских рублей, полученных в результате совершенной ранее субъектом валютных операций – нерезидентом продажи иностранной валюты, банк на основании договора с субъектом валютных операций – нерезидентом зачисляет иностранную валюту с продажей на счет, с которого иностранная валюта ранее была перечислена субъектом валютных операций – нерезидентом для продажи;

26.8. продажа (конверсия) иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке может осуществляться субъектом валютных операций – нерезидентом банку, в котором открыт счет в белорусских рублях (иностранной валюте), на который проводится зачисление белорусских рублей (иностранной валюты) после осуществления банком операции по зачислению с покупкой (конверсией) иностранной валюты, поступившей в пользу субъекта валютных операций – нерезидента на основании договора, без оформления заявки на продажу (конверсию) иностранной валюты.

27. При покупке, продаже (конверсии) иностранной валюты на биржевом валютном рынке субъект валютных операций – нерезидент представляет в банк заявку на покупку или продажу (конверсию) иностранной валюты.

При покупке, продаже (конверсии) иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке субъект валютных операций – нерезидент представляет в банк заявку на покупку иностранной валюты либо платежное поручение на перевод с покупкой, заявку на продажу (конверсию) иностранной валюты или платежное поручение на перевод с продажей (конверсией) иностранной валюты в соответствии с банковским законодательством.

28. Заявка на покупку или продажу (конверсию) иностранной валюты составляется с обязательным указанием:

наименования субъекта валютных операций – нерезидента;

суммы покупки, продажи (конверсии) в иностранной валюте, подлежащей покупке, продаже (конверсии);

номера счета в белорусских рублях (иностранной валюте), с которого проводятся расчеты по проводимой валютно-обменной операции, а также наименования и кода банка, в котором открыт данный счет;

номера счета в белорусских рублях (иностранной валюте), на который зачисляются белорусские рубли (иностранная валюта) после покупки, продажи (конверсии) иностранной валюты, а также наименования и кода банка, в котором открыт данный счет;

курса покупки, продажи (конверсии) или согласия на курс, складывающийся на биржевом валютном рынке (для валютно-обменных операций, совершаемых на биржевом валютном рынке);

курса покупки, продажи (конверсии) или согласия на курс, складывающийся на внебиржевом валютном рынке (для валютно-обменных операций, совершаемых на внебиржевом валютном рынке);

подписи и расшифровки подписи субъекта валютных операций (уполномоченного лица), имеющего право распоряжаться счетом, с которого проводятся расчеты по проводимой валютно-обменной операции, либо отметки (записи), позволяющей установить подлинность электронного документа или электронного сообщения (документа в электронном виде), представленного посредством систем дистанционного банковского обслуживания с соблюдением процедур безопасности и требований законодательства.

29. Если иное не определено актами валютного законодательства Республики Беларусь, банки проводят валютно-обменные операции с банками-нерезидентами в порядке, установленном банками самостоятельно.