11. Юридическое лицо - резидент, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 14 настоящей Инструкции, представляет в банк:
при проведении валютных операций, связанных с осуществлением платежей, внесением (снятием) наличной иностранной валюты на счет (со счета), - валютный договор либо иной документ, являющийся основанием для проведения валютной операции;
при проведении валютных операций, связанных с поступлением денежных средств на счет или направлением денежных средств на оплату обязательств перед банком без зачисления на свои счета, - валютный договор либо иной документ, являющийся основанием для проведения валютной операции, и (или) информацию о поступивших денежных средствах (далее - сведения).
Форма представляемых юридическим лицом - резидентом сведений разрабатывается банком с учетом требований пункта 13 настоящей Инструкции.
К иным документам, являющимся основанием для проведения валютной операции, могут относиться учредительные документы, решение собственника имущества (учредителей, участников), исполнительные документы, судебные решения, постановления и другие процессуальные документы, выписка из акта законодательства Республики Беларусь или иностранного государства.
12. Кроме документов, предусмотренных пунктом 11 настоящей Инструкции, юридическое лицо - резидент при проведении валютных операций дополнительно представляет в банк:
документы, подтверждающие правопреемство (в случае реорганизации резидента -отправителя денежных средств);
документы (в том числе договоры уступки права (требования), перевода долга, дополнительные соглашения, приложения к валютному договору, письма с уведомлением), связанные с переменой лиц в обязательстве либо содержащие указание производить оплату третьему лицу (возлагающие исполнение обязательства на третье лицо).
Юридическое лицо - резидент вправе представить в банк иные документы и (или) информацию, подтверждающие соответствие проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства.
13. Документы (платежная инструкция), представляемые юридическим лицом -резидентом в банк при проведении платежей по валютным договорам, и документы (сведения), представляемые при поступлении юридическому лицу - резиденту денежных средств по валютным договорам, должны содержать:
учетный номер плательщика отправителя денежных средств - резидента либо получателя денежных средств - резидента;
номер и дату заключения валютного договора (при отсутствии номера валютного договора проставляется отметка "б/н");
регистрационный номер валютного договора (по валютным договорам, подлежащим регистрации в соответствии с валютным законодательством);
информацию о предмете валютной операции (назначение платежа).
Если оплата осуществляется (денежные средства поступают) одним платежом по нескольким валютным договорам, информация о номере и дате заключения валютного договора, а также присвоенном ему регистрационном номере указывается по каждому валютному договору отдельно с разбивкой по суммам.
14. Если иное не установлено законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, юридическое лицо - резидент не представляет в банк документы и иную информацию, указанные в пунктах 11 и 12 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
в случаях, установленных подпунктами 1.2-1.6 пункта 1, подпунктами 3.2-3.6 пункта 3 статьи 12, подпунктами 2.3-2.7 пункта 2, подпунктами 3.6-3.10 пункта 3 статьи 13 Закона Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле";
при перечислении (поступлении) иностранной валюты в бюджет, государственные целевые бюджетные фонды и государственные внебюджетные фонды, а также при возврате иностранной валюты из бюджета, государственных целевых бюджетных фондов и государственных внебюджетных фондов;
при поступлении денежных средств судам, международным арбитражным (третейским) судам, правоохранительным органам, территориальным нотариальным палатам, нотариусам, связанном с осуществлением их деятельности, а также государственным органам или иным организациям при совершении их должностными лицами нотариальных действий либо административных процедур;
при перечислении иностранной валюты со счета, открытого в банке, на свой счет, открытый в иностранном банке, по своим счетам, открытым в банках, а также при поступлении иностранной валюты со счета, открытого в иностранном банке, на свой счет, открытый в банке;
при поступлении процентов в иностранной валюте, начисленных банком, Банком развития по счетам, вкладам (депозитам) в иностранной валюте;
при использовании корпоративной банковской платежной карточки для проведения платежа или совершения перевода денежных средств, в том числе посредством глобальной компьютерной сети Интернет (далее - сеть Интернет), по валютным договорам, не подлежащим регистрации в соответствии с валютным законодательством;
при поступлении белорусских рублей от физических лиц - нерезидентов за переданные им товары, имущество в аренду, нераскрытую информацию, исключительные права на объекты интеллектуальной собственности, имущественные права, выполненные работы, оказанные услуги по валютным договорам, не подлежащим регистрации в соответствии с валютным законодательством;
при снятии со счета, открытого в банке, наличной иностранной валюты для оплаты расходов, связанных со служебными командировками;
при внесении на счет, открытый в банке, наличной иностранной валюты, ранее снятой для оплаты расходов, связанных со служебными командировками;
при проведении валютных операций по валютному договору, зарегистрированному в соответствии с Инструкцией о регистрации резидентами валютных договоров, при наличии у банка необходимых для определения соответствия проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства документов либо доступа к ним.
15. Физическое лицо - резидент при проведении валютных операций, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 18 настоящей Инструкции, представляет в банк валютный договор либо иной документ, являющийся основанием для проведения валютной операции, в том числе протокол об административном правонарушении, исполнительные документы, судебные решения, постановления и другие процессуальные документы, выписку из акта законодательства Республики Беларусь или иностранного государства, информацию из сети Интернет.
16. Кроме документов, предусмотренных пунктом 15 настоящей Инструкции, физическое лицо - резидент при проведении валютных операций дополнительно представляет в банк:
документ, удостоверяющий личность;
доверенность (при проведении валютных операций физическим лицом - резидентом от имени иного физического лица на основании доверенности).
Физическое лицо - резидент вправе представить в банк иные документы и (или) информацию, подтверждающие соответствие проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства.
17. Документы (платежная инструкция), представляемые физическим лицом -резидентом в банк при проведении платежей по валютным договорам, должны содержать:
номер и дату заключения валютного договора (при отсутствии номера валютного договора проставляется отметка "б/н");
регистрационный номер валютного договора (по валютным договорам, подлежащим регистрации в соответствии с валютным законодательством);
информацию о предмете валютной операции (назначение платежа);
информацию о том, что перевод не связан с предпринимательской деятельностью;
информацию о том, что платеж (перевод) осуществляется в пользу иного физического лица, являющегося супругом (супругой) или родителями (усыновителями, удочерителями), детьми (в том числе усыновленными, удочеренными), родными братьями и сестрами, дедом, бабкой, внуками, прадедом, прабабкой, правнуками и такими же родственниками супруга (супруги) физического лица - плательщика (при проведении валютных операций, указанных в подпункте 4.1 пункта 4 статьи 12 и подпункте 5.3 пункта 5 статьи 13 Закона Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле»). Такая информация представляется физическим лицом - резидентом путем учинения в платежной инструкции записи «Перевод в пользу близкого родственника".
Если оплата осуществляется одним платежом по нескольким валютным договорам, информация о номере и дате заключения валютного договора, а также присвоенном ему регистрационном номере указывается по каждому валютному договору отдельно с разбивкой по суммам.
18. Если иное не установлено законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, физическое лицо - резидент не представляет в банк документы и иную информацию, указанные в пунктах 15 и 16 настоящей Инструкции, за исключением документа, удостоверяющего личность, при осуществлении физическим лицом - резидентом перевода денежных средств без открытия счета, в следующих случаях:
в случаях, установленных подпунктами 3.2-3.6 пункта 3 статьи 12 Закона Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле";
при перечислении иностранной валюты в бюджет, государственные целевые бюджетные фонды и государственные внебюджетные фонды;
при перечислении иностранной валюты со счета, открытого в банке, на свой счет, открытый в иностранном банке, по своим счетам, открытым в банках;
при использовании личной банковской платежной карточки для проведения платежа или совершения перевода денежных средств, в том числе посредством сети Интернет, по валютным договорам, не подлежащим регистрации в соответствии с валютным законодательством;
при поступлении денежных средств;
при внесении наличной иностранной валюты на счет иного физического лица, а также по платежам и переводам, проводимым в безналичной форме в пользу иных физических лиц, по валютным договорам, не подлежащим регистрации в соответствии с валютным законодательством;
при проведении валютных операций по валютному договору, зарегистрированному в соответствии с Инструкцией о регистрации резидентами валютных договоров, при наличии у банка необходимых для определения соответствия проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства документов либо доступа к ним.
При проведении физическим лицом - резидентом валютных операций, указанных в абзаце седьмом части первой настоящего пункта, от имени иного физического лица на основании доверенности в банк представляется документ, удостоверяющий личность физического лица - плательщика, а также доверенность. Документы, подтверждающие заключение соответствующих сделок между физическими лицами, в банк не представляются.
19. Юридическое лицо - нерезидент не представляет в банк документы при проведении валютных операций, если иное не установлено законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
Физическое лицо - нерезидент не представляет в банк документы при проведении валютных операций, за исключением документа, удостоверяющего личность, при осуществлении перевода денежных средств без открытия счета, если иное не установлено законодательством о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
Представляемые в банк при проведении нерезидентами платежей по валютным договорам платежные инструкции должны содержать информацию о предмете валютной операции (назначение платежа).
20. Индивидуальные предприниматели - резиденты, нотариусы, осуществляющие нотариальную деятельность в нотариальных бюро, являющиеся резидентами, адвокаты, осуществляющие адвокатскую деятельность индивидуально, являющиеся резидентами, представляют в банк, Банк развития документы и иную информацию в порядке, установленном настоящей главой для юридических лиц - резидентов.
Индивидуальные предприниматели - нерезиденты представляют в банк, Банк развития документы и иную информацию в порядке, установленном настоящей главой для юридических лиц - нерезидентов.
21. Документы и иная информация по валютным операциям, связанным с осуществлением платежей, внесением (снятием) наличной иностранной валюты на счет (со счета), представляются резидентами и нерезидентами в банк до проведения валютной операции.
Документы и иная информация по валютным операциям, связанным с поступлением денежных средств на счета юридических лиц - резидентов или направлением ими денежных средств на оплату обязательств перед банком без зачисления на свои счета, представляются юридическими лицами - резидентами в банк в срок не позднее семи рабочих дней с даты, следующей за датой зачисления денежных средств на счет юридического лица - резидента (банка).
22. Документы и иная информация представляются в банк резидентами и нерезидентами на бумажном носителе или в электронном виде.
23. Представляемые резидентами и нерезидентами в банк документы должны быть действительными на день их представления и действовать в день проведения платежа по валютной операции.
24. Документы на бумажном носителе представляются в банк в оригинале или в виде копий, заверенных подписью физического лица, руководителя (заместителя руководителя) юридического лица, индивидуального предпринимателя либо уполномоченных ими лиц. Применение факсимильной подписи на копиях документов, представленных в банк на бумажном носителе, не допускается.
Если к проведению валютной операции имеет отношение только часть документа, допускается представление в банк части документа в виде заверенной выписки из него. Представляемая в банк выписка из документа должна содержать информацию, достаточную для определения банком соответствия проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства и составления отчетности.
Документы, представляемые резидентами и нерезидентами в банк в соответствии с настоящей главой, составленные на иностранном языке, в случаях, когда это необходимо банку для определения соответствия проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства, подлежат переводу на один из государственных языков Республики Беларусь и заверению подписью физического лица, руководителя (заместителя руководителя) юридического лица, индивидуального предпринимателя либо уполномоченных ими лиц.
Представляемые в банк документы иностранного происхождения должны быть легализованы или апостилированы, если иное не предусмотрено международными договорами Республики Беларусь, и сопровождаться надлежащим образом заверенным переводом на один из государственных языков Республики Беларусь.
Информация, подтверждающая соответствие проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства, представляется в банк резидентами и нерезидентами на одном из государственных языков Республики Беларусь и подлежит заверению подписью физического лица, руководителя (заместителя руководителя) юридического лица, индивидуального предпринимателя либо уполномоченных ими лиц.
Представляемая в банк физическими лицами информация из сети Интернет должна содержать запись "Информация взята из сети Интернет", заверенную подписью физического лица.
25. Документы и иная информация представляются резидентами и нерезидентами в Банк развития в порядке, установленном настоящей главой для представления в банки, с учетом особенностей, установленных законодательными актами, регламентирующими деятельность Банка развития.
26. Банк, Банк развития вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции.
27. При несоответствии информации, содержащейся в телетрансмиссионном сообщении о поступивших в пользу юридического лица - резидента денежных средствах, информации, содержащейся в документах (сведениях), представленных юридическим лицом - резидентом в соответствии с абзацем третьим части первой пункта 11 настоящей Инструкции, банк, Банк развития руководствуются информацией, представленной юридическим лицом - резидентом.
28. При использовании электронного документооборота банк, Банк развития вправе с учетом имеющихся программно-аппаратных средств и технологий по согласованию с резидентом или нерезидентом определять способ получения и заверения документов и иной информации.
29. Банк, Банк развития обеспечивают хранение документов, копий документов (в том числе электронных копий документов на бумажном носителе, копий электронных документов, копий документов в электронном виде) и иной информации, представляемых резидентами и нерезидентами при проведении валютных операций, в порядке, определяемом в локальном правовом акте банка, Банка развития. Сроки хранения документов, копий документов и иной информации устанавливаются банком, Банком развития в соответствии с законодательством об архивном деле и делопроизводстве.
30. Банк, Банк развития не оставляют на хранение копии валютных договоров, предусматривающих расчеты между резидентами в иностранной валюте, экспорт, импорт специфических товаров, нераскрытой информации, исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, имущественных прав, имущества в аренду, выполненных работ, оказанных услуг. Работник банка, Банка развития, обслуживающий счета такого резидента, в присутствии его уполномоченного представителя делает в специальном журнале запись о дате представления, номере и дате такого валютного договора, заверяя ее своей подписью и штампом. Допускается ведение указанного журнала в электронном виде централизованно по банку.
