Решение Совета директоров Банка России от 21.11.2022 "Об установлении режима счетов типа "С" для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами"

1. В соответствии с пунктом 5 Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Указ N 95) установить следующий режим банковского счета типа "С", открываемого резиденту (юридическому лицу, физическому лицу, банку-резиденту) или нерезиденту (юридическому лицу, физическому лицу, банку-нерезиденту) в уполномоченном банке в валюте Российской Федерации, счетов депо типа "С" (счета депо владельца типа "С", счета депо доверительного управляющего типа "С", счета депо иностранного номинального держателя типа "С", счета депо иностранного уполномоченного держателя типа "С", счета депо депозитарных программ типа "С", торгового счета депо типа "С") (далее - счет депо типа "С") и субсчета депо типа "С", открытого к клиринговому счету депо (далее - субсчет депо типа "С"), открываемых (открытых) в депозитарии, созданном в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - депозитарий), брокерского счета типа "С" для учета денежных средств клиентов в валюте Российской Федерации, специального брокерского счета типа "С" для учета денежных средств клиентов в валюте Российской Федерации, банковского счета доверительного управления типа "С" для учета денежных средств клиентов в валюте Российской Федерации, специального депозитарного счета типа "С" для учета денежных средств в валюте Российской Федерации.

1.1. Режим банковского счета типа "С".

На банковский счет типа "С", открытый нерезиденту, могут зачисляться денежные средства:

от резидентов по операциям (сделкам), разрешенным подкомиссией Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации;

возвращаемые суммы налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

ошибочно списанные с банковского счета типа "С".

С банковского счета типа "С", открытого нерезиденту, могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

приобретения нерезидентами иностранных ценных бумаг в соответствии с порядком, определенным Указом N 844;

уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему специальный брокерский счет типа "С" или брокерский счет типа "С", управляющему, открывшему банковский счет доверительного управления типа "С", депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа "С", и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа "С";

переводов в пользу резидента в связи с переводом ценных бумаг, принадлежащих резиденту и учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя типа "С", который открыт иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, в российском депозитарии, на счета депо этого резидента, открытые в российском депозитарии;

переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом N 95;

возврата плательщику зачисленных на банковский счет типа "С" денежных средств в случае, если обязательство, во исполнение которого были зачислены денежные средства, исполнено (прекращено) иным не противоречащим законодательству Российской Федерации способом;

переводов на банковские счета лиц, указанных в пункте 1 Указа Президента Российской Федерации от 19 марта 2024 года N 198 "О дополнительных временных мерах экономического характера, связанных с исполнением обязательств по некоторым ценным бумагам" (далее - Указ N 198), в случаях, предусмотренных Указом N 198;

(абзац введен решением Совета директоров Банка России от 22.03.2024)

перечислений в связи с заменой обязательств центрального депозитария в случае, предусмотренном пунктом 9 Указа N 198;

(абзац введен решением Совета директоров Банка России от 22.03.2024)

возврата ошибочно зачисленных на банковский счет типа "С" денежных средств.

На банковский счет типа "С", открытый резиденту, могут зачисляться денежные средства:

возвращаемые суммы налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

ошибочно списанные с банковского счета типа "С".

С банковского счета типа "С", открытого резиденту, могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты комиссий банку, осуществляющему обслуживание банковского счета типа "С";

перечисления резиденту ранее зачисленных на его банковский счет типа "С" денежных средств в размере выплат по ценным бумагам, в случае если после 1 марта 2022 года (3 марта 2023 года - для выплат по еврооблигациям, замещающим облигациям) иностранные кредиторы, названные в пункте 1 Указа N 95, не являлись владельцами ценных бумаг (лицами, осуществляющими права по ценным бумагам), по которым были зачислены выплаты, или в случае если после 1 марта 2022 года (3 марта 2023 года - для выплат по еврооблигациям, замещающим облигациям) сделки (операции) с такими ценными бумагами были совершены в соответствии с разрешениями, предусмотренными Указами Президента Российской Федерации, или в случае если еврооблигации, замещающие облигации, по которым были зачислены выплаты, приобретены до 1 сентября 2024 года у владельца (доверительного управляющего) ценных бумаг, который не является иностранным кредитором, названным в пункте 1 Указа N 95, и учет прав которого на еврооблигации, замещающие облигации осуществлялся российским депозитарием. Списание денежных средств с банковского счета типа "С" по указанным в настоящем абзаце основаниям допускается при условии предоставления резидентом либо депозитарием, осуществившим перечисление указанных выплат на банковский счет типа "С" резидента, кредитной организации, в которой открыт указанный счет типа "С", документов (сведений) и письменного подтверждения этого депозитария (если оно запрошено кредитной организацией), на основании которых может быть установлено наличие соответствующего основания;

(в ред. решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024)

возврата ошибочно зачисленных на банковский счет типа "С" денежных средств.

1.2. Режим счета депо типа "С" и субсчета депо типа "С".

На счет депо типа "С" и субсчет депо типа "С" зачисляются ценные бумаги:

списанные с другого счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С", открытых в том же депозитарии, в котором открыт счет депо типа "С" или субсчет депо типа "С", на который зачисляются указанные ценные бумаги, если операция осуществляется без перехода прав на ценные бумаги, за исключением зачисления на счет депо иностранного номинального держателя типа "С";

списанные с другого счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С", открытых в другом депозитарии, если операция осуществляется без перехода прав на ценные бумаги, за исключением зачисления на счет депо иностранного номинального держателя типа "С", если такое зачисление не связано со списанием ценных бумаг со счета депо иностранного номинального держателя типа "С", открытого в другом депозитарии той же иностранной организации, имеющей право осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, которой открыт счет депо иностранного номинального держателя типа "С", на который осуществляется зачисление ценных бумаг;

(в ред. решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024)

списанные с другого счета депо типа "С" по сделкам (операциям), влекущим за собой переход права собственности на ценные бумаги, совершаемым в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации;

в связи с их зачислением на счет лица, действующего в интересах других лиц, открытый депозитарию в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, для их последующего зачисления на счет депо типа "С";

в связи с их зачислением на счет депо номинального держателя для их последующего зачисления на счет депо типа "С";

в связи с прекращением (полностью или частично) обязательств перед иностранными кредиторами в порядке, предусмотренном подпунктом "б" пункта 6 Указа Президента Российской Федерации от 4 мая 2022 года N 254 "О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами";

в связи с совершением корпоративных действий, а также в связи с осуществлением автоматической конвертации ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций российских эмитентов, права на которые учитываются в российских депозитариях, в акции российских эмитентов в соответствии с частями 13 - 19 статьи 6 Федерального закона от 16.04.2022 N 114-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - осуществление автоматической конвертации);

(в ред. решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024)

в связи с размещением в пользу лица, являющегося владельцем иностранных облигаций, выпущенных иностранными организациями (далее - еврооблигации), или лицом, осуществляющим права по ним, облигаций, размещаемых в соответствии с пунктом 2 части 1.1 статьи 7 Федерального закона от 14.07.2022 N 292-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации, признании утратившим силу абзаца шестого части первой статьи 7 Закона Российской Федерации "О государственной тайне", приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации и об установлении особенностей регулирования корпоративных отношений в 2022 и 2023 годах" (далее - размещаемые облигации), оплата которых при их размещении осуществляется еврооблигациями (в том числе в случае передачи (уступки) всех имущественных и иных прав по еврооблигациям российским юридическим лицам), при условии списания указанных еврооблигаций со счета депо типа "С" иностранного номинального держателя или со счета депо типа "С" (субсчета депо типа "С"), открытого лицу, являющемуся владельцем еврооблигаций или лицом, осуществляющим права по ним; в связи с замещением государственных ценных бумаг Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее - еврооблигации Российской Федерации), в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8 августа 2024 года N 677 "О дополнительных мерах по исполнению перед резидентами и иностранными кредиторами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте" (далее - Указ N 677), за исключением зачисления на счет депо иностранного номинального держателя типа "С";

списанные с торговых счетов депо (субсчетов депо) соответствующего типа по поручению клиринговой организации;

списанные со счетов депо, открытых Федеральному казначейству или Банку России;

списанные со счетов депо другого типа (лицевых счетов), а также иных счетов, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги, за исключением зачисления на счет депо типа "С" иностранного номинального держателя ценных бумаг российских эмитентов, если такое зачисление не связано с совершением корпоративных действий;

ошибочно списанные со счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С".

Со счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С" списываются ценные бумаги:

для их зачисления на другой счет депо типа "С" или субсчет депо типа "С", открытые в том же депозитарии, в котором открыт счет депо типа "С" и субсчет депо типа "С", с которого списываются указанные ценные бумаги, если операция осуществляется без перехода прав на ценные бумаги, за исключением зачисления на счет депо иностранного номинального держателя типа "С";

для их зачисления на другой счет депо типа "С" или субсчет депо типа "С", открытые в другом депозитарии, если операция осуществляется без перехода прав на ценные бумаги, за исключением зачисления на счет депо иностранного номинального держателя типа "С", если такое зачисление не связано со списанием ценных бумаг со счета депо иностранного номинального держателя типа "С", открытого в другом депозитарии той же иностранной организации, имеющей право осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, которой открыт счет депо иностранного номинального держателя типа "С", на который осуществляется зачисление ценных бумаг;

(в ред. решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024)

для их зачисления на другой счет депо типа "С" по сделкам (операциям), влекущим за собой переход права собственности на ценные бумаги, совершаемым в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации;

в связи с их погашением;

в связи с совершением корпоративных действий, а также в связи с осуществлением автоматической конвертации;

(в ред. решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024)

в связи с погашением ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций российских эмитентов;

в связи с их зачислением на счет депо другого типа (лицевой счет) при обращении взыскания на указанные ценные бумаги;

в связи с их зачислением на счета депо другого типа (лицевые счета), открытые резиденту Российской Федерации, в соответствии с разрешениями, выдаваемыми на основании указов Президента Российской Федерации;

в связи с их зачислением на счета депо другого типа, открытые иностранному лицу, не являющемуся лицом иностранного государства, совершающего недружественные действия, по сделкам (операциям), влекущим за собой переход права собственности на ценные бумаги, совершаемым в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации;

в связи с их зачислением на счет депо другого типа (лицевой счет), если права на ценные бумаги переходят от одного лица к другому в порядке универсального правопреемства;

для их зачисления на торговые счета депо (субсчета депо) соответствующего типа по поручению клиринговой организации;

для их зачисления на счета депо, открытые Федеральному казначейству или Банку России;

для их зачисления на лицевой счет, если операция осуществляется без перехода прав на ценные бумаги;

в связи с расторжением депозитарного договора, в том числе в связи с прекращением осуществления депозитарием, в котором открыт счет депо типа "С", функций номинального держателя при условии зачисления таких ценных бумаг на лицевой счет, открытый этому же лицу, счет клиентов номинального держателя или счет неустановленных лиц, открытый держателем реестра;

в связи с оплатой размещаемых облигаций еврооблигациями, учитываемыми на счете депо типа "С" или субсчете депо типа "С", при условии зачисления размещаемых облигаций на счет депо, открытый резиденту Российской Федерации, являющемуся владельцем еврооблигаций или лицом, осуществляющим права по ним, либо на счет депо типа "С", открытый нерезиденту, являющемуся владельцем еврооблигаций или лицом, осуществляющим права по ним; в связи с замещением еврооблигаций Российской Федерации в соответствии с Указом N 677;

ошибочно зачисленные на счет депо типа "С" или субсчет типа "С".

Со счета депо депозитарных программ типа "С" списываются ценные бумаги для их зачисления на счет депо соответствующего типа в связи с прекращением обращения акций российских эмитентов за пределами Российской Федерации, организованного посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении акций российских эмитентов, в случае если сделки (операции) с такими ценными бумагами иностранных эмитентов были совершены в соответствии с разрешениями, предусмотренными указами Президента Российской Федерации, либо в случае осуществления автоматической конвертации, а также в связи с расторжением депозитарного договора, прекращением осуществления депозитарием депозитарной деятельности или функций номинального держателя, для их зачисления на открытый в другом депозитарии счет депо депозитарных программ типа "С", открытый на имя лица, со счета депо депозитарных программ типа "С" которого были списаны ценные бумаги.

(в ред. решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024)

Со счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С" также списываются ценные бумаги в связи с зачислением принадлежащих резидентам и (или) иностранным лицам, не являющимся лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия, ценных бумаг на счета, в том числе открытые в иностранной организации, имеющей право осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, в соответствии с разрешениями, выдаваемыми на основании указов Президента Российской Федерации.

Со счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С" также списываются ценные бумаги для их возврата лицу, со счета депо которого ранее были списаны ценные бумаги, в случае, если обязательство, во исполнение которого были зачислены указанные ценные бумаги, исполнено (прекращено) иным не противоречащим законодательству Российской Федерации способом.

переводы в целях учета денежных средств клиента - нерезидента с открытых тому же нерезиденту банковских счетов типа "С", переводы денежных средств того же лица с брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", переводы денежных средств того же лица с банковских счетов доверительного управления типа "С";

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации во исполнение обязанности клиента-нерезидента по уплате таких обязательных платежей;

переводов на приобретение в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации, корпоративных ценных бумаг российских эмитентов, которые публично размещаются (обращаются) на организованных торгах;

переводов денежных средств клиента - нерезидента на открытые тому же нерезиденту банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С" в целях учета брокером денежных средств того же лица, переводов денежных средств на банковские счета доверительного управления типа "С" в целях учета денежных средств того же лица;

переводы в целях учета брокером денежных средств клиента - нерезидента с открытых тому же нерезиденту банковских счетов типа "С", переводы денежных средств того же лица с брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", переводы денежных средств на банковские счета доверительного управления типа "С" в целях учета денежных средств того же лица;

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации во исполнение обязанности клиента-нерезидента по уплате таких обязательных платежей;

переводов на приобретение в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации, корпоративных ценных бумаг российских эмитентов, которые публично размещаются (обращаются) на организованных торгах;

переводов денежных средств клиента - нерезидента на открытые тому же нерезиденту банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С" в целях учета брокером денежных средств того же лица, на банковские счета доверительного управления типа "С" в целях учета доверительным управляющим денежных средств того же лица;

1.5 - 1.6. Исключены. - Решение Совета директоров Банка России от 28.03.2024.

переводы с банковских счетов типа "С", открытых учредителю доверительного управления - нерезиденту, переводы учитываемых на брокерских счетах типа "С", специальных брокерских счетах типа "С" денежных средств учредителя доверительного управления, переводы с банковских счетов доверительного управления типа "С" денежных средств того же учредителя доверительного управления;

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации во исполнение обязанности клиента-нерезидента по уплате таких обязательных платежей;

переводов на приобретение в соответствии с разрешениями, выданными на основании указов Президента Российской Федерации, корпоративных ценных бумаг российских эмитентов, которые публично размещаются (обращаются) на организованных торгах;

переводов денежных средств учредителя доверительного управления - нерезидента на открытые тому же нерезиденту банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С" в целях учета брокером денежных средств того же лица, переводов на счета доверительного управления типа "С" в целях учета денежных средств того же учредителя доверительного управления;