Указание ГТК России от 07.08.1997 № 01-14/1062 "Об отчетности таможенных органов по валютному контролю"

            Указание ГТК РФ от 7 августа 1997 г. N 01-14/1062
        "Об отчетности таможенных органов по валютному контролю"
 
     В соответствии с п. 3 решения Коллегии ГТК  России  от  31.01.96  "О
дальнейшем совершенствовании технологий  таможенно-банковского  валютного
контроля", утвержденного приказом ГТК России от 25.02.97 N  82,  в  целях
повышения эффективности работы таможенных органов  при  выполнении  задач
аналитического характера, организующей и контролирующей роли региональных
таможенных управлений при осуществлении  таможенными  органами  валютного
контроля обязываю:
     1.  Начальников  региональных  таможенных  управлений,   начальников
таможен, подчиненных непосредственно ГТК России, обеспечить:
     1.1. Подготовку и представление в ГТК  России  к  15  февраля  года,
следующего  за  отчетным,  аналитических  материалов   по   осуществлению
подчиненными таможенными органами валютного контроля, а также контроля за
соблюдением   участниками   ВЭД    требований,    предъявляемых    актами
государственного   регулирования   внешнеторговых    бартерных    сделок,
включающих в себя показатели результатов работы данных таможенных органов
в названном направлении, содержащих оценку  влияния  такого  контроля  на
другие показатели деятельности таможенных органов,  видимых  тенденций  и
перспектив развития, путей совершенствования  и  повышения  эффективности
указанного контроля.
     При подготовке материалов целесообразно использовать рекомендации по
структуре  отчета  о  результатах   осуществления   валютного   контроля,
изложенные в приложении к письму ГТК России от 27.08.96 N 01-15/15652  "О
представлении отчетов по валютному контролю", а также данные,  полученные
в  результате  расчета  показателей,  характеризующих  результаты  работы
таможенных органов по  осуществлению  валютного  контроля,  установленных
указанием ГТК  России  от  21.08.95  N  01-12/1047  "О  критериях  оценки
эффективности работы таможенных органов по контролю таможенной  стоимости
и  валютному  контролю"  с  учетом  изменений  и  дополнений,   внесенных
указанием ГТК России от 04.06.97 N 01-14/715.
     1.2. Представление в ГТК России в вышеуказанный срок по итогам года,
а к 15 августа - по итогам полугодия следующей информации:
     1.2.1. Об укомплектовании отделов таможенной стоимости  и  валютного
контроля  таможенных  органов  региона  штатной  численностью   (сведения
необходимо представлять по каждому таможенному органу региона, в т.ч.  по
ОТСиВК РТУ, а также сводные данные по региону):
     - численность данных отделов согласно штатному расписанию;
     - фактическая численность данных отделов;
     - фактическая численность сотрудников, выполняющих функции валютного
контроля непосредственно в ОТСиВК;
     - фактическая численность сотрудников (за счет  штатной  численности
ОТСиВК), выполняющих функции валютного  контроля  в  отделах  таможенного
оформления и на таможенных постах;
     - вакансии.
     1.2.2.  О  проведенных  совместно  с  иными  правоохранительными   и
контролирующими  органами  проверочных  мероприятиях,  в   ходе   которых
рассмотрены  вопросы   соблюдения   лицами   валютного   законодательства
Российской Федерации.
     1.2.3. О лицах, признанных в отчетном периоде совершившими нарушения
таможенных правил, выразившиеся  в  несоблюдении  требования  таможенного
режима   экспорта   о   ввозе   товаров,   работ,   услуг,    результатов
интеллектуальной     деятельности,     эквивалентных     по     стоимости
экспортированным товарам,  либо  зачислении  на  счета  в  уполномоченных
банках валютной выручки от экспорта товаров в установленном порядке (если
иное не предусмотрено актами законодательства  Российской  Федерации),  и
при  этом  стоимость  товаров,   являющихся   непосредственным   объектом
правонарушения, по всем делам о НТП  данной  категории  составила  сумму,
превышающую 100 тыс.дол. США  в  эквиваленте,  с  указанием  наименований
товаров,  признанных  непосредственным  объектом   нарушения   таможенных
правил, их стоимости, даты вынесения постановления по делу о  НТП  и  его
номера, размера наложенных и взысканных штрафных санкций, а также  причин
и обстоятельств совершения этих нарушений (по каждому участнику ВЭД).
     1.3. Сбор информации о наличных расчетах российских юридических  лиц
по внешнеторговым контрактам,  выявленных  при  таможенном  оформлении  и
целевых проверках финансово-хозяйственной деятельности участников  ВЭД  и
передачу ее в территориальные органы налоговой полиции следующим образом:
     1.3.1. Сбор информации о наличных расчетах производить ежемесячно до
25 числа месяца, следующего за отчетным.
     1.3.2. Передавать в форме DBF-файла (приложение N 1)  в  оперативные
отделы территориальных органов налоговой полиции ежемесячно до  30  числа
месяца, следующего за отчетным.
     1.3.3. Представлять указанные  данные  в  виде  сводно-аналитической
таблицы (приложение N 2) в Управление валютного контроля ГТК России  один
раз в квартал с разбивкой по месяцам до 30 числа  месяца,  следующего  за
отчетным кварталом.
     2.  Начальников  региональных  таможенных  управлений,   исходя   из
требований   пункта 1   настоящего   указания,   обеспечить    разработку
необходимой отчетности подчиненных таможенных  органов  по  осуществлению
валютного контроля.
     3. Признать утратившими силу следующие нормативные акты ГТК России:
     3.1. Письмо ГТК России от  28.11.94  N  01-13/13444  "О  направлении
результатов проверок участников ВЭД".
     3.2. Письмо ГТК России от 15.02.95 N 01-13/2219 "О форме оперативной
отчетности региональных таможенных управлений по осуществлению  валютного
контроля".
     3.3. Письмо УВК ГТК России от 28.03.95 N 01-13/4296 "О представлении
в ГТК России материалов о результатах проверок".
     3.4. Письмо ГТК России от 19.10.95 N 01-13/14880 "О движении  кадров
в отделах таможенной стоимости и валютного контроля".
     3.5. Письмо УВК ГТК России от 06.02.96 N  14-16/2169  "Об  уточнении
порядка  представления  в  ГТК  информации  о  результатах  осуществления
валютного контроля".
     4. Внести изменения в следующие нормативные акты ГТК России:
     4.1. В письме ГТК России  от  29.03.94  N  01-13/3281  "О  некоторых
вопросах организации валютного контроля" исключить предпоследний абзац.
     4.2. В указании ГТК России от  24.11.93  N  01-12/994  "О  мерах  по
организации проверок  финансово-хозяйственной  деятельности"  в  пункте 5
слова "второй - в Отдел валютного контроля ГТК России" заменить на  слова
"второй (в случае, если в ходе проверки  рассмотрены  вопросы  соблюдения
участником  ВЭД   валютного   законодательства,   а   также   требований,
предъявляемых  актами   государственного   регулирования   внешнеторговых
бартерных  сделок)  -  в  структурное  подразделение  валютного  контроля
вышестоящего таможенного органа".
     4.3. В указании ГТК  России  от  11.04.95  N  01-12/575  "О  порядке
реализации положений приказа ГТК России от 02.08.94 N  391дсп"  в  пункте
4.2 слова "Бумажном и магнитном носителях" заменить на  слова  "магнитном
носителе",   исключить   слова   "с   приложением   копии   протокола   и
постановления"   и   слова   "с   приложением   копии    акта    проверки
финансово-хозяйственной деятельности участника ВЭД",  а  также  исключить
пункт 7.
     4.4. В письме ГТК России  от  27.02.96  N  01-15/3366  "О  некоторых
положениях совместной инструкции Банка России и ГТК России от 26.07.95  N
30 и N 01-20/10538 (соответственно)" исключить пункт 5.
     4.5. В указании ГТК России от 29.07.96  N  01-14/843  "Об  уточнении
порядка информационного обмена в целях  валютного  контроля"  в  пункте 8
слова "в течение 15-ти календарных дней" заменить  на  слова  "в  течение
тридцати календарных дней".
     5. Контроль за исполнением настоящего указания оставляю за собой.
     Примечание: Представление  информации,  предусмотренной  пунктом 1.2
настоящего указания, по итогам I полугодия 1997 года не требуется.
 
Заместитель Председателя
ГТК России                                                  В.А.Максимцев
 
                                                           Приложение N 1
                                                        к указанию ГТК РФ
                                        от 7 августа 1997 г. N 01-14/1062
 
              Структура DBF-файла для передачи информации в
      оперативные отделы территориальных органов налоговой полиции
 
     NAMER   - С80  - наименование российского участника ВЭД
     ADRESR  - С80  - адрес российского участника ВЭД
     NKONTR  - С20  - номер контракта
     DCONTR  - D8   - дата контракта
     NAMETVR - С80  - наименование товара
     CNTTVR  - N12  - стоимость товара
     SUMNAL  - N12  - сумма наличного платежа
     KODVAL  - С3   - код валютного платежа
     DATANAL - D8   - дата платежа
     NAME    - С80  - наименование иностранного партнера
     PRIM    - С80  - примечания
 
                                                           Приложение N 2
                                                        к указанию ГТК РФ
                                        от 7 августа 1997 г. N 01-14/1062
 
            Сводно-аналитическая таблица сведений о наличных
          расчетах юридических лиц по внешнеторговым контрактам
                       за _____ квартал 19 ___ г.
 
┌─────────────────┬───────────┬────────────┬────────────────┬───────────┐
│    Номер месяца │  Таможня  │ Код валюты │ Сумма наличных │ Примечания│
│                 │           │            │    расчетов    │           │
├─────────────────┼───────────┼────────────┼────────────────┼───────────┤
│                 │           │            │                │           │
└─────────────────┴───────────┴────────────┴────────────────┴───────────┘
     Сумма наличных расчетов без даты платежа.