Распоряжение МВТ ЦТУ ФТС от 03.02.2003 № 30 "О дополнительных мероприятиях по осуществлению валютного контроля и контроля за внешнеторговыми бартерными сделками"

Анализ осуществления таможенными постами валютного контроля и выборочный мониторинг ГТД, оформленных по внешнеторговым договорам, на которые распространяются положения приказа ГТК России от 11.03.1997 N 110, совместных инструкций ЦБ России и ГТК России от 13.10.1999 N 86-И "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в РФ выручки от экспорта товаров" и от 04.10.2000 N 91-И "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" позволяет сделать выводы об участившихся случаях:

- предоставления участниками ВЭД паспортов сделок, оформленных с нарушением установленного порядка;

- внесения изменений в ГТД, связанных с неправильным указанием реквизитов паспортов сделок и внешнеторговых контрактов, после проведения таможенного оформления товаров;

- отсутствия на таможенных постах полного комплекта образцов оттисков печатей уполномоченных банков, используемых для целей валютного контроля.

В соответствии с приказом ГТК России от 09.07.2002 N 716 в целях предотвращения и устранения нарушений законодательства Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок, оперативного выявления случаев нарушений валютного законодательства в процессе таможенного оформления и таможенного контроля, формирования и анализа электронных баз данных, обеспечивающих деятельность отдела валютного контроля (далее - ОВК) по осуществлению валютного контроля и учета его результатов, обязываю:

1. Начальников таможенных постов:

1.1. Производить таможенное оформление первой партии товаров, перемещаемых по внешнеторговому договору с предоставлением ПС, ПСи, ПСб, по согласованию с отделом валютного контроля.

1.2. Для согласования представлять в ОВК в установленном порядке следующие документы:

- ксерокопию ПСи, заверенную подписью ответственного лица банка импортера и оригинальной печатью банка импортера; ксерокопию ПС, заверенную оригинальным оттиском круглой печати экспортера и подписью лица, имеющего право первой подписи; оригинал ПСб и его копию, удостоверенную подписями руководителя и главного бухгалтера российского лица, оформившего ПСб, а также печатью этого российского лица;

- копию ГТД;

- копию внешнеторгового контракта;

- копию инвойса.

2. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.