Распоряжение МВТ ЦТУ ФТС от 25.03.2003 № 53 "Об инспекционных мероприятиях в отношении участников ВЭД"

В целях усиления контроля за деятельностью участников ВЭД, во исполнение пп. 18, 21 плана дополнительных мероприятий по увеличению собираемости таможенных платежей, утвержденного 13.09.2002 начальником Центрального таможенного управления (далее - ЦТУ), решений оперативных совещаний у начальника таможни от 02.09.2002, пп. 3.2, 3.3, 3.5, от 23.09.2002, пп. 2.5, 2.6, 2.7, от 02.12.2002, п. 2.2 ОБЯЗЫВАЮ:

1. Начальников таможенных постов принимать решение о выпуске товаров после согласования с отделом таможенной инспекции (далее - ОТИ) таможни и направлять копии документов, указанных в приложении к настоящему распоряжению, в случаях первичного декларирования товаров и транспортных средств участниками внешнеэкономической деятельности (далее - участники ВЭД):

- попадающими под понятие "фирм - однодневок" в соответствии с Временным порядком применения форм и методов таможенного контроля в отношении участников ВЭД, имеющих признаки "фирм - однодневок" и зарегистрированных в г.Москве и Московской области (далее - Временный порядок), утвержденным начальником ЦТУ 05.11.2001, и внесенными в перечень, направляемый по каналам связи службой таможенной инспекции ЦТУ и ОТИ таможни;

- не имеющими учетной карты участника ВЭД;

- учетные карты которых признаны недействительными или действие которых приостановлено;

- государственная регистрация которых не соответствует региону деятельности таможни.

2. Отдел таможенной инспекции (В.М.Онищенко):

2.1. Проводить необходимые инспекционные мероприятия в отношении указанных участников ВЭД и информировать начальников таможенных постов об их результатах в срок, не превышающий времени принятия решения о выпуске товаров, при этом отражать необходимость дальнейшего согласования выпуска товаров с ОТИ таможни в виде служебной записки.

2.2. Информировать службу таможенной инспекции ЦТУ в соответствии с существующим порядком при выявлении у участников ВЭД признаков, указанных в приложении 1 к Временному порядку.

2.3. Представлять начальнику таможни заключение о принятии решения о проведении проверки финансово - хозяйственной деятельности участников ВЭД при выявлении признаков существенного нарушения таможенного и налогового законодательства.

3. Считать утратившими силу распоряжения таможни от 08.02.2002 N 17 "Об организации исполнения распоряжения ГТК РФ от 29.01.2002 N 76-р" и от 24.10.2002 N 135 "О внесении изменений в распоряжение таможни от 08.02.2002 N 17 "Об организации исполнения распоряжения ГТК РФ от 29.01.2002 N 76-р".

4. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

1. Доверенность на право представления интересов участников ВЭД в таможенных органах Российской Федерации.

2. Учредительные документы (в том числе устав и учредительный договор с изменениями и дополнениями).

3. Протоколы общего собрания учредителей, содержащие решение собрания, в том числе об изменении размера уставного капитала.

4. Приказы о назначении генерального директора и главного бухгалтера.

5. Копии документов, удостоверяющих личность учредителей участника ВЭД и руководителей.

6. Документы, подтверждающие внесение долей учредителей в уставный капитал.

7. Свидетельство о государственной регистрации.

8. Свидетельство о регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации (для экономических субъектов с участием иностранного капитала).

9. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг с отметкой ФКЦБ России (для закрытых акционерных обществ).

10. Справка о регистрации в органах налоговой инспекции.

11. Бухгалтерский баланс за последний отчетный период (с отметкой налогового органа о приеме).

12. Справка ВЦ Госкомстата о кодах (не старше 6 месяцев).

13. Справки об открытии счетов в банках (не старше 1 месяца).

14. Документы, подтверждающие право владения (аренды) помещениями, в том числе по месту государственной регистрации, а также номера контактных телефонов.

15. Договор со складом временного хранения (таможенным складом).

16. Внешнеторговый контракт.

17. Копия ГТД с пакетом документов (при наличии).