С начала 2014 года таможенными органами в регионе деятельности Южного таможенного управления возбуждено 40 уголовных дел, из них Южной оперативной таможней - 11. Одним из последних стало возбуждение уголовного дела по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ «Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, совершенное в крупном размере».
Основанием для возбуждения сперва административного, а затем и уголовного дела стали итоги камеральной проверки, проведенной службой таможенного контроля после выпуска товаров ЮТУ в отношении одной из ростовских фирм.
В ходе проверочных мероприятий было установлено, что иностранной компанией, зарегистрированной на территории Британских Виргинских островов, в качестве вклада в уставный капитал общества с ограниченной ответственностью г. Ростова-на-Дону был ввезен пассажирский автобус «Merсedes Benz».
В соответствии с российским законодательством, в целях стимулирования привлечения иностранных инвестиций, на товары, ввозимые в Россию в качестве вклада в уставные фонды предприятий с иностранными инвестициями, действует преференция. Таким послаблением является льгота по уплате ввозной таможенной пошлины при условии, что товары данной категории не являются подакцизными и относятся к основным производственным фондам. Такие товары считаются условно выпущенными и запрещены к передаче третьим лицам.
Воспользовавшись таможенной льготой и получив в распоряжение транспортное средство, в отношении которого не были уплачены таможенные пошлины, директор ростовской фирмы «забыл» об ограничениях по пользованию и распоряжению автобусом.
Таможенниками было установлено, что летом 2013 года по договору аренды, заключенного с фирмой-перевозчиком, указанный автобус был передан для перевозки пассажиров по маршруту «Ростов-Москва-Ростов». При этом фирма - арендодатель за указанные услуги получала 60% от суммы реализованных билетов на рейс. Согласно бухгалтерским документам только за период с сентября по декабрь 2013 года на расчетный счет ООО в рамках договора аренды поступило порядка 135 000,00 рублей.
Таким образом, передача автобуса «Merсedes Benz» во временное пользование третьему лицу повлекла за собой утрату таможенной льготы и потребовала уплату таможенных платежей в размере 1 800 453, 25 рублей, которые уплачены не были.
За уклонение от уплаты таможенных платежей в крупном размере в отношении директора фирмы - гражданина РФ возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 194 УК РФ. Подобное преступление наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей, или принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.
Отделом дознания Южной оперативной таможни ведется расследование.
Пресс-служба Южной оперативной таможни
