В 2020 году ростовская фирма заключила с договор на поставку из Италии транспортного оборудования (ленточные, ковшовые и цепные конвейеры, силосы для хранения зерновых культур).
После ввоза на таможенную территорию ЕАЭС все оборудование было помещено на временное хранение на территории, принадлежащей фирме-заказчику. В соответствии с действующим законодательством до истечения срока временного хранения владелец товара должен поместить его под соответствующую таможенную процедуру с уплатой установленных таможенных пошлин.
Однако, в ходе проведения таможенного контроля по информации Волго-Донской транспортной прокуратуры Ростовской таможней было установлено, что часть товаров (28 единиц техники общей стоимостью около 16 млн рублей), помещенных на временное хранение, ростовской фирмой утрачена. Информация о дате и обстоятельствах утраты товаров отсутствовала.
Таможенным Кодексом ЕАЭС установлена обязанность лица, осуществляющего временное хранение, в случае утраты товара, находящегося на временном хранении, уплатить ввозные таможенные пошлины.
В данном случае сумма таможенных пошлин и налогов, подлежащих уплате, составила 4 490 650,33 руб. Однако, данная сумма уплачена не была.
Ростовской таможней возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ (уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенное в крупном размере).