В приказе от 30.12.2010 N 2721 утвержден порядок направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений. Определен порядок действий должностных лиц таможенных органов при направлении запросов о представлении документов и сведений во время проведения проверки.
Могут быть запрошены документы (информация), касающиеся деятельности проверяемых организаций или индивидуальных предпринимателей:
• заверенные в установленном порядке копии контрактов (договоров) с приложениями и дополнениями;
• заверенные копии паспортов сделок;
• справки о наличии счетов в банке у организации (индивидуального предпринимателя);
• справки об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя);
• ведомости банковского контроля;
• справки о подтверждающих документах;
• заверенные копии карточек с образцами подписей и оттисками печатей;
• выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), в том числе содержащие банковскую тайну в соответствии с законодательством РФ о банках и банковской деятельности.
Приказ зарегистрирован в Минюсте РФ 23.03.2011, регистрационный N 20245. Документ вступает в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования.
