Создание «липовых» фирм без намерения вести предпринимательскую деятельность может преследовать совершение таких преступлений в сфере экономической деятельности как уклонение от уплаты налогов, мошенничество, незаконное получение кредитов и прочее. С этой целью в качестве их учредителей (руководителей) чаще всего выступают подставные лица, в то время как реальные руководители, оставаясь неизвестными для государственных органов, используют эти фирмы в своих незаконных целях.
Так, в июле текущего года сотрудниками Ямало-Ненецкой таможни и Управления Федеральной налоговой службы России по Ямало-Ненецкому автономному округу в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлены 2 факта незаконного образования двух обществ с ограниченной ответственностью в г. Новый Уренгой.
Гражданка К., желая получить денежное вознаграждение, представила личные документы для осуществления регистрационных действий и внесения в единый государственный реестр юридических лиц в налоговый орган, заведомо не имея цели осуществлять какую-либо предпринимательскую деятельность.
По данному факту Ямало-Ненецкой таможней было возбуждено 2 уголовных дела по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ (незаконное использование документов для образования юридического лица).
По результатам рассмотрения мировым судом г. Новый Уренгой материалов уголовных дел, гражданка К. признана виновной. Ей назначено наказание в виде штрафа в размере 100 тысяч рублей.